11月2日晚间，泰瑞机器(603289)发布公告称，公司拟筹划以增资及股权转让的方式收购不低于亿芯微半导体科技（深圳）有限公司（下称“亿芯微”）股权总数的51%的股权。交易完成后，亿芯微将成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。
其中，公司拟支付现金对价不超过4480万元受让亿芯微原股东所持16%的股权，公司拟向亿芯微现金增资不超过亿元，取得增资后亿芯微41.67%的股权。根据测算，本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
公告介绍，标的公司亿芯微从事存储模组业务的研发、生产制造及销售，依托自建封测产线完成晶圆研磨切割、固晶、焊线、塑封、植球、切割、SMT贴片及模组测试等关键生产工序，产品端覆盖BGA 颗粒、SSD、eMMC、TF卡、封装测试服务等产品。
亿芯微财务情况方面，其2026年1-9月相较2025年营业收入及净利润增长较快，主要原因包括：存储行业强周期下产品量价齐升兑现；2024年9月新增9000平方米场地的产能逐步投入并释放，规模效应摊薄了固定成本；产品结构持续优化BGA/SSD收入占比提升，eMMC和TF卡占比降低。
根据交易各方初步协商，交易标的投前整体估值不超过2.8亿元为基准，公司支付现金对价不超过4480万元受让目标公司原股东所持16%的股权；公司向目标公司现金增资不超过2亿元，取得增资后目标公司41.67%的股权；前述股权转让及增资扩股完成后，上市公司合计持有目标公司51%股权。
根据业绩承诺方未来三年的业绩承诺，即2027年度、2028年度、2029年度，业绩承诺方承诺目标公司在业绩承诺期每个会计年度净利润分别不低于4000万元、4800万元、5800万元，累计不低于14600万元。即未来三年目标公司平均净利润不低于4866万元。
对于交易目的，公司表示，公司管理层经过审慎调研和讨论，认为目标公司所处存储模组赛道处于成长期，本次交易拟有利于为公司实现第二增长曲线转型升级的现实路径选择。
本次交易区别于传统跨界并购案例交易结构以“增资”为主，核心目的不仅是取得标的公司的控股权，更重要的是通过公司的平台资源和资金支持，赋能标的公司在存储模组赛道实现加速发展，从而为公司创造新的盈利增长点.
公司支付的增资款直接注入标的公司，可用于存储模组业务的研发投入、产能扩张、供应链备货等核心经营环节，在风险控制层面，增资模式与业绩承诺的结合形成了更强的保障上市公司利益。
泰瑞机器提示，本次交易价格尚未最终确定，尚需在完成评估后，由交易各方进一步协商确定，并以各方签署的正式协议为准。本次交易所涉及的审计、评估等事项完成后，公司将根据交易事项进展情况及时履行信息披露义务。
标的公司主营业务为存储模组业务的研发、生产制造及销售，与公司主要从事的塑料注射模压成型装备业务属于不同行业，本次交易前公司无存储行业经验。本次交易完成后，标的公司将纳入公司管理及合并范围，公司面临一定的收购整合风险。
本次交易预计形成一定金额的商誉，如果未来标的公司行业景气度或标的公司自身因素等原因，导致其未来的经营状况未达预期，则公司存在商誉减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响，提请投资者注意本次交易形成的商誉减值风险。
二级市场上，截至11月2日收盘，泰瑞机器上涨5.96%报9.43元/股，总市值约27.67亿元。
来源：读创财经
（文章来源：深圳商报·读创）
