日前，文科股份（002775）公告，“文科转债”完成到期兑付并摘牌。此次兑付资金来源于控股股东佛山市建设发展集团有限公司（以下简称“佛山建发”）提供的专项借款。此外，佛山建发就原控股股东未履行业绩承诺一事向法院提起诉讼。
保障可转债兑付落地
根据文科股份公告，“文科转债”于2020年8月公开发行，发行总额9.5亿元，期限为六年。根据公司可转债募集说明书约定，债券到期按面值的115%（含最后一期利息）的价格向持有人赎回。截至最后转股日（2026年8月19日），累计已有230.59万张可转债转为股票，剩余719.41万张未转股，到期兑付总金额约8.27亿元。
为保障债券顺利兑付，8月21日，文科股份临时股东大会审议通过向佛山建发及佛山市新城开发建设有限公司申请合计不超过9亿元的借款额度，年利率不超过4.5%，资金实行闭环管理，专项用于可转债本息兑付。8月24日，佛山建发将兑付资金足额划付至中国结算深圳分公司指定账户，8月26日资金发放完毕，“文科转债”同日在深交所摘牌。
控股股东起诉追索业绩补偿
在提供资金支持之外，佛山建发也采取法律手段以追索业绩补偿。2021年12月，佛山建发与文科股份原控股股东签署股权转让协议，拟收购上市公司控制权；2022年4月完成股权交割实现控股，公司实控人变更为佛山市国资委。
根据股份转让协议，原控股股东李从文、赵文凤夫妇及一致行动人深圳市文科控股有限公司（以下简称“承诺方”）就公司2022年至2024年度经营业绩作出承诺，未达标需补偿。
因2022至2024年度经营业绩均未达承诺标准，8月26日，文科股份公告称，佛山建发已向佛山市禅城区人民法院对承诺方提起诉讼，诉请承诺方支付业绩补偿款及利息损失、对质押股份享有优先受偿权，并由承诺方承担实现债权的相关费用。截至目前，法院已受理该案，尚未开庭审理。
（文章来源：中国证券报·中证网）
