长源东谷(603950)4月7日公告，公司拟通过发行股份的方式向交易对方购买其持有的康豪机电100%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。根据相关规定，长源东谷股票将于4月8日开市起复牌。
截至预案签署日，康豪机电的审计和评估工作尚未完成，本次交易的具体交易价格尚未确定。长源东谷表示，本次交易构成关联交易，预计构成重大资产重组，但不构成重组上市，不会导致公司控股股东及实控人变更。
公告显示，康豪机电专注于热交换系统、柴油动力单元集成的研发、生产及销售。康豪机电自2008年开始聚焦热管理核心技术，依托金属加工技术、规模化生产、品质管控、研发创新及快速响应能力，已与康明斯集团、卡特彼勒、MTU、广西玉柴、潍柴动力、苏美达、科泰电源等国内外头部厂商建立深度合作关系。
康豪机电旗下拥有武汉倍沃得热力技术集团有限公司、襄阳朗弘热力技术有限公司两家国家级专精特新“小巨人”企业，在北京、武汉、西安、襄阳、中国香港等地布局热交换系统、柴油动力单元相关电子调速器等产品及集成的生产基地，同时建有多个高性能实验室。
业绩方面，2024年和2025年，康豪机电实现营收分别为14.46亿元和16.37亿元；归母净利润分别为2.37亿元和2.78亿元。
交易方案显示，本次交易由发行股份购买资产和募集配套资金两部分组成。长源东谷拟通过发行股份的方式购买芯源动力所持有的康豪机电100%股权。经交易各方协商，本次发行价格为29.87元/股。交易完成后，康豪机电将成为长源东谷全资子公司。
同时，长源东谷拟向不超过35名符合条件的特定对象发行股份募集配套资金，用于支付本次交易的中介机构费用、相关税费、康豪机电项目建设和补充上市公司及标的公司流动资金等。
据了解，长源东谷的主营业务为柴油、天然气、汽油发动机核心零部件（缸体、缸盖、连杆等）的研发、生产与销售。上市公司深耕行业20余年，主要客户包括福田康明斯、东风康明斯、东风商用车、广西玉柴等，近年来逐步拓展到比亚迪、赛力斯等新能源混动乘用车领域，产品品类持续丰富优化。
长源东谷表示，本次交易完成后，公司可将业务延伸至热交换系统、柴油动力单元集成等产业链下游领域，同步获取标的公司在柴油动力系统、油气田、轨道交通等装备领域的优质客户群体、高性能实验室研发资源和专业技术人才，实现从“发动机核心零部件制造”向“热交换系统等核心配套+柴油动力单元集成”的产业链延伸和战略布局，完成由核心零部件向核心配套系统及单元集成供应商的升级，进一步丰富产品矩阵，强化与下游客户的协同绑定，持续巩固并提升行业市场地位。
同时，交易完成后，康豪机电将纳入上市公司合并范围，将提升公司的营业收入水平和持续经营能力，有助于公司整体经营质量的提升。
（文章来源：证券时报网）
