聚利科技:2015年年度报告(更正后)
公告日期:2016-04-01
证券简称:聚利科技证券代码:430162 公告编号:2016-026 聚利科技 NEEQ :430162 北京聚利科技股份有限公司 (Beijing JuliScience&TechnologyCO.,Ltd.) 年度报告 2015 第1页,共124页 公司年度大事记 2015年2月27日经公司股东大会决议,为增 2015年7月10日至11日公司在 强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续健康发 香山饭店召开了2015年年中工作会 展的责任感、使命感,确保公司发展目标的实现, 议,公司各部门对上半年的工作完成情 向符合条件的高级管理人员、在册股东及核心员工 况进行了总结,并结合下半年各方面的 进行了定向发行股票165万股,以吸引和激励高端 情况对各项工作计划及指标进行了调 人才为公司后续发展带来积极影响。 整。 2015年9月北京聚利科技股份有限公司(以 公司2015年11月股票发行方案 下简称“公司”)与韩国HighGainAntenna 经公司董事会及股东大会审议通过,并 Co.,Ltd.(以下简称“HighGain”)协商双方在 于2016年3月1日取得股转系统业务 中国ETC汽车前装市场领域开展合作并已签订了 备案函。公司以询价发行的方式,成功 《中外合资经营合同》。根据合作双方商议于2016 向1名在册股东和11名新增投资者发 年初成立中外合资公司,合资公司主营业务为开发、 行人民币普通股300万股,共募集资 生产、销售适用于中国ETC汽车前装的产品。 金1.2亿元,本次募集资金用途为补充 流动资金。 第2页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 目录 第一节声明与提示......5 第二节公司概况......7 第三节会计数据和财务指标摘要......9 第四节管理层讨论与分析......11 第五节重要事项......22 第六节股本变动及股东情况......25 第七节融资及分配情况......27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况......29 第九节公司治理及内部控制......33 第十节财务报告......39 第3页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、聚利科技 指北京聚利科技股份有限公司 股东大会 指北京聚利科技股份有限公司股东大会 董事会 指北京聚利科技股份有限公司董事会 监事会 指北京聚利科技股份有限公司监事会 “三会” 指股东(大)会、董事会、监事会 中寰天畅 指北京中寰天畅卫星导航科技有限公司 稳恩佳力佳 指稳恩佳力佳(北京)石油化工设备有限公司 指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人 关联关系 员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致 公司利益转移的其他关系 元、万元 指人民币元、人民币万元 《公司法》 指《中华人民共和国公司法》 会计师 指立信会计师事务所(特殊普通合伙) 税务部门 指北京市国家税务局和/或北京市地方税务局 ETC 指电子不停车收费(ElectronicTolColection) 指ETC系统中的路侧单元,即室外的路侧天线和室内的路 RSU 侧控制器(Road-SideUnits) OBU 指ETC中的车载单元,即电子标签(OnBoardUnit) 指全球定位系统(GlobalPositioningSystem)/通用分组 GPS/GPRS 无线服务技术(GeneralPacketRadioService) 指能产生多个锐波束。这些锐波束(称为元波束)可以合 多波束 成一个或几个成形波束,以覆盖特定的空域。多波束天线 有透镜式、反射面 指国民经济和社会发展第十二个五年计划,即2011年至 “十二五” 2015年 指国民经济和社会发展第十三个五年计划,即2016年至 “十三五” 2020年 国家发改委 指中华人民共和国国家发展和改革委员会 交通运输部 指中华人民共和国交通运输部 第4页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第一节 声明与提示 声明 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。 公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理韩智先生、财务负责人范丽娜女士声明并保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其 否 真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 (一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无 (二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无 (三)豁免披露事项及理由 无 第5页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 重要风险事项 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司存货主要由原材料、在产品、库存商品、委托 加工物资构成。报告期内,公司存货账面价值占总资产 的比例为10.9%,比重较大。随着公司业务规模的扩大, 存货跌价的风险 存货绝对额也将呈上升趋势。虽然公司已经按照企业会 计准则的规定进行了跌价准备测试,但由于产品更新换 代较快,依然存在存货跌价的风险。 公司目前电子元器件的焊接及模具加工主要依靠外 协加工完成,如果出现外协厂商未能履行委托加工协议 约定的相关义务,或者公司对外协厂商选择不善、质量 委托加工的风险 控制出现漏洞,则可能影响公司的生产效率和产品质量。 另外,主要外协厂家的生产能力如果无法满足公司的发 展需要,也会对公司的经营带来一定的影响。 目前市场上ETC产品主要采用的单波束技术已发展 多年,各厂商对该技术的掌握日渐成熟,市场竞争日趋 产品价格下降的风险 激烈,产品价格已出现下降趋势。如公司不能有效地控 制生产成本,将对公司毛利率产生一定影响。 公司于2014年10月30日再次通过审核,被北京 市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、 北京市地方税务局认定为高新技术企业。根据《中华人 民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税 税收优惠的风险 法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》等相关规 定,所得税税率减按15%征收。高新技术企业满3年后 需重新认证,如果公司未来不能被继续认定为高新技术 企业,公司将不再享受相关税收优惠,将按25%的税率 征收企业所得税。 为应对公司所在行业的快速发展,保持公司产品市 场占有率的领先地位,公司投入大量资金开拓新的市场, 公司快速扩张与现金流匹配 同时,为了保持产品的竞争优势,公司也加大了对研发 的风险 资金的投入,以保持产品的先进性。目前,公司大多依 靠自有资金及银行贷款保证公司正常运转,如果公司现 金流跟不上公司的发展步伐,将会限制公司的快速发展。 本期重大风险是否发生重大 否 变化: 第6页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京聚利科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingJuliScience&TechnologyCO.,Ltd. 证券简称 聚利科技 证券代码 430162 法定代表人 韩智 注册地址 北京市顺义区中关村科技园区顺义园临空二路1号8幢015 室 办公地址 北京市昌平区昌平路97号新元科技园3号楼504 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街5号 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈勇波、王娜 会计师事务所办公地 北京市西城区北三环中路29号院茅台大厦28层 址 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 范丽娜 电话 (010)51653658 传真 (010)80724808 电子邮箱 juli@vip.163.com 公司网址 www.bjuli.com 联系地址 北京市昌平区昌平路97号新元科技园3号楼504 邮政编码 102206 公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2012-11-02 行业(证监会规定的行业大类)C39计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 ETC、出租车计价器、GPS车载终端及相关配件 第7页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 57,583,976 控股股东 韩智 实际控制人 韩智 注: 本期内,经公司讨论,结合公司产品特点及公司所受行业相关政策的影响, 现根据证监会公告的《上市公司行业分类指引》对公司所处行业进行了重分类, 但就公司主营业务及主营产品来看,公司所处行业没有实质性变化。 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110113802038721K 是 税务登记证号码 91110113802038721K 是 组织机构代码 91110113802038721K 是 第8页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期 上年同期 增减比例 营业收入 617,702,298.33 274,933,894.97 124.67 毛利率 44.45 42.80 - 归属于挂牌公司股东的净利 128,649,448.70 47,038,341.69 173.50 润 归属于挂牌公司股东的扣除 128,767,902.45 46,030,453.40 179.75 非经常性损益后的净利润 加权平均净资产收益率(依据 归属于挂牌公司股东的净利 49.82% 39.03% - 润计算) 加权平均净资产收益率(归属 于挂牌公司股东的扣除非经 49.87% 38.19% - 常性损益后的净利润计算) 基本每股收益(元/股) 2.3688 0.9800 141.71 二、偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 720,613,300.19 357,276,205.71 101.70 负债总计 278,892,989.08 174,240,343.30 60.06 归属于挂牌公司股东的净资 441,720,311.11 183,035,862.41 141.33 产(元) 归属于挂牌公司股东的每股 7.67 3.46 121.84 净资产(元) 资产负债率 38.70 48.77 - 流动比率 2.49 2.07 - 利息保障倍数 115.90 41.33 180.43 三、营运情况 本期 上年同期 增减比例 第9页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 经营活动产生的现金流量净额 46,610,501.19 92,808,567.82 - 应收账款周转率 2.99 2.58 - 存货周转率 5.08 2.84 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 1.02 1.06 - 营业收入增长率 1.25 0.37 - 净利润增长率 1.74 0.47 - 五、股本情况 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本(股) 57,583,976.00 52,933,976.00 8.78% 计入权益的优先股数量(股) - - - 计入负债的优先股数量(股) - - - 带有转股条款的债券(股) - - - 期权数量(股) - - - 六、非经常性损益 项目 金额(元) 非经常性损益合计 -139,357.35 所得税影响数 20,903.60 少数股东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 -118,453.75 第10页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 本公司是处于智能交通行业领域专用设备集研发、生产与销售于一体的产品与服务 提供商。公司主营业务是ETC系统系列产品、车载设备等产品的研发、生产和销售。 1、商业模式 公司所生产产品完全由公司自主研发,元器件通过市场采购,主要模块由外协厂家 代工生产,最后在公司完成产品组装,并由公司对外销售。 2、销售模式 公司针对主营产品的销售专门成立了销售部,销售部下设了ETC事业部和车载事 业部,并由区域销售经理负责对全国进行销售。 ETC产品的客户主要分为两类,一类是ETC系统集成商,ETC系统集成商中标ETC 车道建设系统项目后直接向公司采购产品;另一类是各地高速公路管理局成立的高速公 路联网中心、公司或金融机构,由其进行招标采购,公司产品中标后直接向其销售。 出租汽车税控计价器产品、GPS/GPRS通讯终端产品的客户为各地的交通局下设的 出租汽车服务公司和质量技术监督局下设的计量所成立的出租汽车计价器鉴定站; GPS/GPRS通讯终端产品的客户还包括GPS/GPRS监控服务商,公司直接向其销售产 品。 3、盈利模式 公司的主要收入来源于产品销售,同时对于超出质保期产品的维修以及在质保期内 非质量问题产品的维修收取产品维护费用。 报告期内公司的商业模式无重大变化。 年度内变化统计: 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 第11页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 2015年公司按照既定的发展战略,全面整合各类优势资源,不断发挥核心技术优 势,以市场为导向,完善公司主营产品线,各项主营业务稳健发展,整体竞争力不断提 升。公司继续加大对研发的投入,公司对研发的持续投入为今后的业绩增长奠定了坚实 的基础,同时也促进了公司技术水平的不断提升。公司通过提高产品竞争力,打造学习 型的团队,不断合理优化销售团队,以客户需求为出发点完善客户服务体系,进一步提 升企业的盈利能力和管理水平,从而增强公司的核心竞争力。 2015年,公司实现营业收入617,702,298.33元,较上年同期增加125%;利润总 额和净利润分别为152,144,393.48和128,649,448.70,分别较上年同期增加168%和 174%。截止2015年12月31日,公司注册资本57,583,976.00元,净资产 441,720,311.11元,总资产720,613,300.19元,各项指标与2014年相比均有显着提 高。 1.主营业务分析 (1)利润构成与现金流分析 单位:元 本期 上年同期 项目 占营业收 占营业收入 金额 变动比例 金额 变动比例 入的比重 的比重 营业收入 617,702,298.33 124.67% 100.00% 274,933,894.97 36.75% 100.00% 营业成本 343,148,833.45 118.19% 55.55% 157,273,083.01 31.52% 57.20% 毛利率 44.45% 3.86% - 42.80% 5.62% - 管理费用 68,565,530.78 126.98% 11.10% 30,207,645.36 5.62% 10.99% 销售费用 61,231,792.92 134.83% 9.91% 26,075,219.41 103.95% 9.48% 财务费用 1,641,279.85 -4.39% 0.27% 1,716,682.06 13.05% 0.62% 营业利润 127,619,682.81 146.26% 20.66% 51,822,238.07 57.49% 18.85% 营业外收入 24,719,464.37 395.53% 4.00% 4,988,487.20 -4.74% 1.81% 营业外支出 194,753.70 4118.82% 0.03% 4,616.31 17.99% 0.00% 净利润 128,649,448.70 173.50% 20.83% 47,038,341.69 46.63% 17.11% 项目重大变动原因: 本期公司营业收入为6.18亿元,较上年同期增长124.67%,主要原因系本期公司ETC 系列产品的快速增长所致; 本期公司营业成本为3.43亿元,较上年同期增长118.19%,主要原因系随着公司营 业收入的增长,营业成本也同比增长; 本期公司管理费用为6856.55万元,较上年同期增长126.98%,主要原因是系公司加 大新产品研发力度,研发费用增幅较大,另外提高员工薪酬,人工费用增幅较大所致; 本期销售费用为6123.18万元,较上年同期增长134.83%,主要原因系公司拓展市场、 推广产品导致技术服务费、人工费用、差旅费、业务招待费增幅较大所致; 本期资产减值损失为1021.15万元,较上年同期增长174.46%,主要原因系公司本期 按照账龄分析法计提坏账准备增幅较大所致; 第12页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 本期营业外收入为2471.95万元,较上年同期增长395.53%,主要原因系本期公司收 到增值税即征即退2466万元所致; 本期公司营业利润及净利润较上期增幅较大,主要原因系本期营业收入大幅增加所 致。 (2)收入构成 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 611,392,732.84 343,148,833.45 272,364,864.00 157,273,083.01 其他业务收入 6,309,565.49 2,569,030.97 合计 617,702,298.33 343,148,833.45 274,933,894.97 157,273,083.01 按产品或区域分类分析: 产品名称 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 出租车计价器 20,015,751.28 3.27% 25,714,742.73 9.44% ETC 565,588,229.00 92.51% 215,807,908.02 79.23% GPS车载终端 14,575,671.79 2.38% 25,536,448.72 9.38% 配件收入 13,601,291.70 2.22% 5,305,764.53 1.95% 合计 611,392,732.84 100.00% 272,364,864.00 100.00% 收入构成变动的原因 公司本期收入构成上,ETC系列产品及配件收入较上期增幅较大,出租车计价器、GPS 车载终端收入较上期有小幅减少。 (3)现金流量状况 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 46,610,501.19 92,808,567.82 投资活动产生的现金流量净额 -19,353,601.68 -1,990,345.37 筹资活动产生的现金流量净额 125,323,337.08 45,354,598.61 现金流量分析: 本期公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少4620万元,主要原因系公司本期 销售商品、提供劳务收到的现金增加2.47亿元,购买商品、接受劳务支付的现金增加2.05 亿元,支付给职工以及为职工支付的现金增加2043万元,支付的各项税费增加5884万元 所致; 本期公司投资活动产生的现金流量净额较上期减少1736万元,主要原因系本期购建 固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加1733万元所致; 本期公司筹资活动产生的现金流量净额较上期增加7997万元,主要原因系本期吸收 投资收到的现金增加9404万元所致。 (4)营运分析 序 占公司全部营 是否存 营业收入总额 号 客户名称 业收入的比例 在关联 (元) (%) 关系 1 陕西省联网中心 78,739,348.66 12.75 否 第13页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 2 石家庄衢安交通科技有限公司 73,632,478.61 11.92 否 3 北京云星宇交通科技股份有限公司 69,872,836.07 11.31 否 4 中国工商银行股份有限公司四川省分 否 42,313,738.47 6.85 行 5 中国建设银行股份有限公司四川省分 否 36,227,673.50 5.86 行 合计 300,786,075.31 48.69 - (5)主要供应商情况 年度采购占比 是否存在 序号 供应商名称 采购金额(元) (%) 关联关系 1 惠州亿纬锂能股份有限公司 53,884,709.35 17.33 否 2 斯凯瑞利(北京)科技有限公司 42,146,324.71 13.56 否 3 北京佳瑞欣科技发展有限公司 17,562,427.99 5.65 否 4 北京远东德丰科技有限公司 13,300,158.14 4.28 否 5 深圳市信诚光电科技有限公司 11,995,110.74 3.86 否 合计 138,888,730.93 44.68 - (6)研发支出 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 39,923,333.72 16,293,763.59 研发投入占营业收入的比例 6.46% 5.93% 2.资产负债结构分析 单位:元 本期末 上年期末 占总资产比 项目 占总资产 占总资产 金额 变动比例 金额 变动比例 重的增减 的比重% 的比重% 货币资金 325,457,983.37 98.43% 45.16% 164,014,369.98 515.10% 45.91% -1.62% 应收账款 263,140,206.25 112.34% 36.52% 123,924,787.77 62.07% 34.69% 5.28% 存货 78,548,300.80 38.98% 10.90% 56,519,296.75 4.42% 15.82% -31.10% 长期股权投资 2,286,636.26 0.92% 0.32% 2,265,847.43 0.40% 0.63% -49.97% 固定资产 4,086,352.61 52.39% 0.57% 2,681,560.57 94.79% 0.75% -24.45% 在建工程 - - 短期借款 18,099,882.73 -24.58% 2.51% 24,000,000.00 50.94% 6.72% -62.61% 长期借款 - - 资产总计 720,613,300.19 101.70% 100.00% 357,276,205.71 105.85% 100.00% 0.00% 项目变动原因: 本期公司货币资金余额较上期增加98.43%,主要原因系本期公司定向发行股票, 收到货币资金1.2亿元所致; 第14页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 本期公司应收账款余额较上期增加112.34%,主要原因系本期公司销售规模扩大, 应收账款余额同比例增加所致; 本期公司存货余额较上期增加38.98%,主要原因系本期公司生产规模扩大,相应 增加库存储备所致; 本期公司短期借款余额较上期减少24.58%,主要原因系本期归还借款所致; 本期公司总资产较上期增加101.70%,主要原因系本期公司净利润增加、定向增发 及上述原因综合所致。 3.投资情况分析 (1)主要控股子公司、参股公司分析 报告期内,公司子公司、参股公司情况如下: 1、北京中寰天畅卫星导航科技有限公司,注册资本600万元,是中寰卫星导航通 信有限公司与北京聚利科技股份有限公司共同出资设立,北京聚利科技股份有限公司出 资294万元,占比49%,2015年该公司主营业务收入582.81万元,净利润6.5万元。 2、北京聚利尚德科技有限公司,注册资本1000万元,是北京聚利科技股份有限 公司全资子公司,占比100%。 报告期内,公司不存在子公司或参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情 况。 (2)委托理财及衍生品投资情况 无 (三)外部环境的分析 ETC与出租车汽车税控计价器的市场需求受国家政策和相关政府部门阶段性工作 重点影响情况较大,市场需求变动与政府政策推广力度密切相关。 为推动我国智能交通的发展,相关政府机构近年来相继出台了《公路水路交通中长 期科技发展规划纲要(2006-2020年)》、《交通运输业“十二五”发展规划》、《交 通运输行业智能交通发展战略(2012-2020年)》、《中国智能交通发展战略》、《交 通运输部关于开展全国高速公路电子不停车收费联网工作的通知》等政策,2014年8 月,由发改委等部门联合发布的《关于促进智慧城市健康发展的指导意见》更是将智能 交通作为“智慧城市”建设的重要构成部分上升到国家战略层次,为交通发展规划构建 了智能交通产业发展的广阔蓝图。从智能交通收费行业的发展方向来看,《交通运输业 “十二五”发展规划》、《关于促进高速公路应用联网不停车收费技术的若干意见》、 《交通部关于全国高速公路ETC联网通知》等多个政策均提出了智能交通ETC产业发 展规划目标和发展思路,为ETC厂商明确了发展方向。当前,交通运输部正在加速推 进全国高速公路ETC联网,各地积极建设并逐步扩展ETC客户服务网点,建立数据共 享、代理充值、代理服务等合作机制,为ETC用户提供跨省(区、市)的服务功能, 随着2015年底全国高速公路ETC联网工程的完成,大大推动了ETC行业的快速发展, 同时可促进ETC在更多领域得到扩展延伸。 第15页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 我国城市交通主要按照“公交优先”的发展思路,是以发展公交、地铁等大容量公 共交通为主,出租车作为适当补充。多年来,出租车在整体公共交通中所占比例基本保 持稳定。出租车数量保持稳定增长,为出租车车载终端设备的平稳发展提供了良好的行 业环境。更新升级是出租车车载服务终端和税控计价器市场持续增长的重要动力。 因此,目前行业外部环境,有利于公司业务发展,并且会带来业绩的持续增长。 (四)竞争优势分析 公司作为智能交通行业产品与服务供应商,在十几年的经营过程中不断自我演进和 内部创新,逐步形成了自身独特创新创业企业文化,所提供的产品及服务取得了客户的 广泛认可,树立了良好的品牌形象。 1、技术研发优势 公司拥有一支充满朝气、高素质、专业化、研发能力突出的专业技术团队,经过多 年的技术攻关,公司获得了有效专利30项,软件着作权33项。公司始终专注于自主研 发和研发团队的建设,根据市场需求坚持技术创新的原则,以市场为导向、客户需求为 目标,紧跟行业前沿技术,始终保持技术领先优势。公司ETC产品稳定性高、频点无 飘移、兼容性好,波束天线技术在解决邻道干扰方面处于领先水平,并在实际应用中得 到客户的充分肯定。 2、市场优势 公司拥有高素质的营销队伍,机制灵活,开拓市场能力强,积累了丰富且极为优质 的客户资源,优质的客户资源不仅为公司品牌建设,拓展市场提供了坚实的基础,同时 也是公司不断追求技术创新进步的主要指导方向。通过与客户紧密的合作,全方位、高 频次的沟通与产品信息反馈,使得公司及时了解市场变化、行业发展趋势并据此改进产 品、升级技术,从而有利于增强客户黏性、保持技术领先优势,进一步提升企业的市场 竞争能力。 公司凭借技术领先优势、专业技术服务优势,以及产品质量稳定性好、性价比高等 特点,产品受到客户的高度认可。通过多年的品牌建设和市场开拓,逐步树立了公司在 行业内的品牌优势。公司目前ETC系列产品已覆盖全国26个省市。 3、管理和团队优势 公司的核心管理团队拥有十多年以上的行业经验,在ETC行业和车载设备行业具 有深厚的技术积淀和丰富的市场经验。同时公司的管理层熟悉行业特点,了解企业情况, 具有长远眼光和创业精神,团结务实,是一支具有较强战斗力的经营团队。公司股权结 构合理,注重对核心团队的激励,核心管理人员、技术人员均持有公司股权,这将有助 于激励核心管理、技术人员锐意进取,充分发挥工作的积极性,保障公司长期、稳定、 可持续的发展。 (五)持续经营评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务等完全独立,保持有良好的自主经营的能 力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业 务等经营指标健康;经营管理层、核心技术人员、核心业务人员队伍稳定;公司和全体 第16页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 员工没有发生违法、违规行为;公司拥有自己的产品和商业模式,不存在法律法规或公 司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不 利影响的事项。因此,公司拥有良好的持续经营能力。 二、未来展望 (一)行业发展趋势 1、ETC行业 ETC系统又称电子不停车收费系统,是目前世界上最先进的路桥收费方式,是解决 公路收费站拥堵、提高通行效率的有效途径。1条电子不停车收费车道的通行能力相当 于5条人工收费车道,车辆通过收费站的平均时间由14秒降低到3秒,时间缩短了近 八成。此外,通过实施区域联网,还为区域一体化提供了高速公路快速通行保障。我国 高速公路电子不停车收费系统(ETC)建设和推广经历了10年发展后开始在全国迅速升 温。自2007年起,GB20851系列ETC国家标准推出及京津冀、长三角示范工程启动 后,福建、湖北、甘肃、陕西、山西、湖南、重庆、四川、辽宁、云南、贵州、新疆等 省(区、市)相继启动省域联网ETC的建设。目前,ETC建设已成为中国高速公路行业运 营管理发展的一个新热点。到2015年底,完成了全国收费公路联网数据服务系统的建 立。各级路网管理部门深度挖掘车辆运行信息的潜在价值,加强数据统计分析,为公路 网运行管理及政府行业监管提供决策支持。未来几年,中国ETC产业将在物联网的发 展推动与低碳经济的社会发展总需求的双重带动下快速增长,拥有广阔的市场前景,中 国的ETC民族产业正面临着一片广阔的“蓝海”。 2、出租车汽车行业 城市出租车系统是城市公共交通中的重要组成部分,城市出租车系统效率的高低很 大程度上影响着城市公共交通的效率。将智能交通技术应用于城市出租车系统,能有效 地将出行者需求信息与出租车信息进行整合,提高城市出租车系统的综合运输能力,降 低交通能耗和污染,提高交通安全性,减少车辆治安事件的发生,解决交通堵塞问题。 出租车智能化管理是未来出租汽车管理的方向。 根据交通运输部《城市出租汽车服务管理系统试点工程总体业务功能要求(暂行)》的 定义,我国城市出租汽车服务管理信息系统将包括“一套终端、三个中心”,即车载终 端、监控指挥中心、数据资源中心和电召服务中心。以此为基础,按功能和服务划分, 出租车管理信息系统分为GPS监控指挥系统、智能调度管理系统、综合运行分析等七 大系统。自2011年起交通运输部《出租汽车综合监管与服务平台关键技术研究及工程 示范研究》项目在全国范围内分批次推广。近几年来,随着对出租车管理的加强和科技 的进步,出租车车载终端逐渐丰富,车载服务评价器、摄像头、税控计价器、语音调度 器等其他终端设备也陆续配置在各地出租车辆上。由于出租车车载的各类终端是为满足 不同需求逐步添置的,彼此之间并没有设计互相的兼容与数据交换,所以分体式的车载 设备不仅降低了车内有效空间,也对出租车司机的操作熟练程度提出了更高的要求。随 着汽车电子技术和车载系统技术的进步和发展,一体化的智能车载终端开始出现。一体 第17页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 化的智能终端将税控计价器、语音调度器等一系列原有车载设备的功能整合到一起,成 为一个集出租车调度(语音信息、数字信息)、出租车安全防范(GPS技术、数字图像技 术)、出租车数据采集与控制(车况信息、电子计价结算、无线通信技术、车辆电子控制)、 出租车电子导航功能和多媒体信息发布及接收等功能为一体的新型出租车车载终端。同 时,一体化解决方案还可以从源头上和动态中实现对入网营运出租车进行全天候、连续、 实时的定位、调度及监控、防盗反劫、报警求助和信息采集,使政府及时准确地获取出 租汽车管理决策的科学依据。目前,一体化的车载智能终端在少量出租车安装试用,但 优越性明显。相信在政策的引导下,随着我国“智慧城市”建设的不断推进,越来越多 的出租车将安装一体化车载智能终端。 (二)公司发展战略 公司秉承“海纳百川,有容乃大”的核心理念,以“诚信、品质、协同、敬业、自 律”的核心价值观,始终坚持“踏踏实实做好每个产品,认认真真服务好每个用户”的 服务理念,在高速的发展中以产品性能优越、运行稳定赢得了市场的赞誉。未来,公司 将不断落实企业发展战略,深入实施“基础支撑,创新驱动”发展战略,进一步调整结 构,转型升级,提高企业发展的质量和效益。 (三)经营计划或目标 1、技术创新战略 公司将紧扣时代脉博,抓住“中国制造+互联网”、智能交通、智慧城市发展的历 史机遇,努力将公司打造成国内领先的智能交通行业设备运营服务商。公司将密切关注 行业的发展趋势,紧跟制造业新模式、新业态,不断培育新技术、新产品、新工艺,完 善产品和服务配套体系,扩大经营规模,巩固“研、产、销”密切结合的经营体系,进 一步提高公司现有产品的市场占有率,并迅速抢占新产品市场份额,提升公司产品的市 场销售规模,加强标准建设,面向市场多样化需求制造消费者和客户需要的高质量产品。 2、人才发展战略 转变用人思路,灵活招聘政策。为提高公司的市场竞争能力,实现跨越发展,公司 将不断引进领军人才,建立完善的人才保障机制,提高人员的综合素质,完善企业文化 建设。未来两年,公司将根据新产品新技术开发计划、市场拓展计划等要求,重点扩充 引进中高级研发类岗位和管理岗位的人才,加强营销、财务、加工工艺等关键岗位人才 的吸纳力度,建设有利于公司长远发展的人才结构。建立有效的人才培育机制,以保证 公司在职员工的整体知识的层次,有效提升公司员工队伍的整体素养。 根据公司发展预测情况,重视关键岗位人才和核心人才的留用、培养,推行以人为 本的文化理念,增强企业凝聚力和竞争力。公司将通过有效的激励机制、系统化的职业 培训、规范化的考核制度吸引人才、培养人才、留住人才。通过建立多层次的培训与岗 位任职资格认证相结合的员工能力管理,全面提高公司员工的整体任职能力,实现员工 与公司的共同发展。 3、持续提高公司整体管控水平 第18页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 公司将进一步强化董事会责任,继续完善董事会的结构与决策程序,深入健全公司 法人治理结构。根据市场与生产经营的发展要求,不断完善公司组织架构,并按照精干、 高效的原则,进突发人力资源配置和组织结构整合。 按国家标准体系建设要求,将企业管理中质量管理、环境管理、职业健康安全管理、 强制性产品认证管理、自愿性产品认证管理及公司内控管理进突发全面深度融合,建立 适用于公司的、管理方针目标明确的、能指导公司各环节有序工作的现代企业标准化管 理体系。并根据公司不同发展阶段的需求,不断补充、修订和完善。 进一步加强企业信息化建设。在公司当前信息化平台运行的基础上,结合智慧工厂 管理系统以及公司标准体系工作程序及流程的要求,消化固化现有系统,总体规划,继 续深度开发,实现企业生产经营活动的运营自动化、管理网络化、决策智能化,有效降 低企业成本,不断提高生产、经营、管理、决策的效率和水平,提升企业人力资源素质, 从而提高公司经济效益和市场竞争力。 (四)不确定性因素 报告期内无对公司产生重大影响的不确定因素。 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、存货跌价风险及对策 公司存货主要由原材料、在产品、库存商品、委托加工物资构成。报告期内,公司 存货账面价值占总资产的比例为10.9%,比重较大。随着公司业务规模的扩大,存货绝 对额也将呈上升趋势。虽然公司已经按照企业会计准则的规定进行了跌价准备测试,但 由于产品更新换代较快,依然存在存货跌价的风险。 对策:严格执行公司存货管理制度,加快存货周转;严格控制采购规模,减少存货 资金占用。 2、委托加工风险及对策 公司目前电子元器件的焊接及模具加工主要依靠外协加工完成,如果出现外协厂商 未能履行委托加工协议约定的相关义务,或者公司对外协厂商选择不善、质量控制出现 漏洞,则可能影响公司的生产效率和产品质量。另外,主要外协厂家的生产能力如果无 法满足公司的发展需要,也会对公司的经营带来一定的影响。 对策:公司一方面加强对外协加工厂商的技术指导,进一步做好外协加工零部件的 质量检测和控制工作;另一方面,公司将做好市场调研工作,根据需要对同一零部件及 模具的外协加工选取两家以上的外协加工厂商,使其形成一定竞争。根据各厂商的生产 水平和产能情况适时调配加工任务或更换外协加工厂商,避免形成对单一厂商的依赖。 3、产品价格下降的风险及对策 目前市场上ETC产品主要采用的单波束技术已发展多年,各厂商对该技术的掌握 日渐成熟,市场竞争日趋激烈,产品价格已出现下降趋势。如公司不能有效地控制生产 成本,将对公司毛利率产生一定影响。 第19页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 对策:目前公司主要产品市场份额较大,具有一定的规模、品牌和技术优势,在原 材料的批量采购中处于有利地位,具有较强的议价能力;同时,公司正加大研发力度, 研发适应于混合车道、多车道需求的高性能ETC新产品,提高产品附加值,力争使产 品保持较高的毛利率水平。 4、技术更新换代的风险及对策 公司产品应用的技术市场更新速度较快,如果公司对客户需求及行业技术发展趋势 判断错误,导致新产品不能适应市场需求,或研发成果转化为产品的过程中遇到困难, 将会严重影响公司市场竞争能力。 对策:公司及时研究并跟踪分析最新技术与行业动态,促进现有产品和技术的更新 换代,提高产品的标准化,对技术跟踪与研发实施流程化管理,不断更新产品,保持技 术领先的优势,为公司应对技术更新换代提供保障。 5、人才流失风险及对策 公司拥有一支经验丰富的技术队伍和经营管理团队,随着公司业务的发展,生产经 营规模不断扩大,对高层次管理人才、技术人才的需求也将不断增加。同时行业内对人 才的争夺也日趋激烈,公司能否继续吸引并留住人才,对公司未来的发展至关重要,所 以公司面临一定的核心技术人员流失或者短缺的风险。 对策:将管理人员、核心技术人员的奖金与公司业绩挂钩,充分提高其积极性。随 着公司销售收入的快速增长、公司规模的不断扩大,公司将适时对公司核心技术人员进 行股权激励,使其自身利益与公司利益高度一致,更好的稳定公司现有管理人员以及核 心技术人员。 6、税收优惠的风险及对策 2014年10月30日公司再次被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国 家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税 法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》等 相关规定,所得税税率减按15%征收。高新技术企业满3年后需重新认证,如果公司未 来不能被继续认定为高新技术企业,公司将不再享受相关税收优惠,将按25%的税率征 收企业所得税。 对策:公司要不断加大技术研发,保证技术的先进性,增强公司产品的市场竞争力, 进而提高公司的销售额和销售利润。 7、应收账款管理风险及对策 截至2015年12月31日,公司应收账款账面余额为281,457,359.28元,占总资产 的比例为39.06%;其中,账龄在1年以内的为238,401,740.56。公司应收账款具有以 下特点:无重大依赖客户;客户大部分都与公司有稳定的合作关系,信誉良好;公司有 完善的管理制度,专人负责应收账款的跟踪管理;严格按照会计准则规定计提坏账准备。 虽然应收账款具有以上特点,但随着公司业务规模的扩大,公司依然存在已计提的坏账 准备不能覆盖发生的坏账损失而导致公司未来利润减少的风险。 对策:公司将严格控制赊销程序,完善客户信用管理,加强应收账款的监督,提高 资金回笼的效率。 第20页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 8、公司快速扩张与现金流匹配的风险及对策 为应对公司所在行业的快速发展,保持公司产品市场占有率的领先地位,公司投入 大量资金开拓新的市场,同时,为了保持产品的竞争优势,公司也加大了对研发资金的 投入,以保持产品的先进性。目前,公司仅依靠自有资金及银行贷款保证公司正常运转, 如果公司现金流跟不上公司的发展步伐,将会限制公司的快速发展。 对策:公司一方面制定了切实可行的发展战略及经营目标,合理控制公司的扩张速 度,力争使公司扩张速度与公司现金流相匹配;另一方面公司积极开拓更多融资渠道, 力争最大限度满足公司扩张资金需求。 (二)报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”: 否 审计意见类型: 标准无保留 审计意见 董事会就非标准审计意见的说明:无 第21页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及 是 五(三) 其他资源的情况 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 五(八) 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 是 五(十) 情况 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在没提普遍质疑的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重大事项详情 (一)重大诉讼、仲裁事项: 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净 是否 临时公告披露时间 资产比例 结案 总计 0 0.00% - - 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债,以及对公司未来的影响: 报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)公司发生的对外担保事项: 无 (三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是否 履行 占用形式(资 年度往来累计 占用者 期初余额 期末余额 必要 金、资产、资源) 发生金额 决策 程序 第22页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 韩智 备用金 0.00 1,054,220.00 0.00 是 韩智 往来款 236,337.17 0.00 0.00 是 桂杰 备用金 0.00 10,000.00 0.00 是 稳恩佳力佳 (北京)石油 货款 8,684,977.99 0.00 0.00 是 化工设备有 限公司 北京聚利尚 德科技有限 往来款 0.00 160,000.00 160,000.00 是 公司 占用原因、归还及整改情况: 资金占用属于正常备用金、经营性往来款。 (四)公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) 0.00 0.00 4财务资助(挂牌公司接受的) 0.00 0.00 5公章中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计 0.00 0.00 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 韩智、韩伟 关联担保 10,000,000.00 是 韩智、韩伟 关联担保 1,000,000.00 是 韩智、韩伟 关联担保 5,000,000.00 是 韩智、韩伟 关联担保 3,000,000.00 是 韩智、韩伟 关联担保 2,000,000.00 是 韩智、韩伟 关联担保 7,000,000.00 是 (五)收购、出售资产事项 报告期内,本公司未发生重大收购及出售资产情况。 (六)对外投资事项 报告期内,本公司未发生对外投资情况。 (七)企业合并事项 报告期内,本公司未发生企业合并情况。 第23页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 (八)股权激励计划在本年度的具体实施情况 报告期内公司以股权激励方式向部分公司董事、监事和高级管理人员、部分在册股东及 核心员工共27名发行股票。本次股票发行以价格为每股人民币3.95元,成功发行了人 民币普通股1,650,000股,共募集资金6,517,500.00元。本次股票发行募集资金用途 为补充公司流动资金。 (九)承诺事项的履行情况 报告期内,公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东及其他信息披露义务人均严格 履行了已披露的承诺,未有任何违背承诺的事项。 (十)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 北京云星宇交通科技 股份有限公司应收账 质押借款 9,500,000.00 1.32% - 款 累计值 9,500,000.00 1.32% (十一)调查处罚事项 报告期内,本公司无调查处罚情况。 (十二)重大资产重组事项 报告期内,公司不存在重大资产重组的情况。 (十三)媒体普遍质疑事项 报告期内,本公司不存在媒体普遍质疑事项。 (十四)自愿披露重要事项 无 第24页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 期初 本期变动 期末 股份性质 数量 比例 数量 比例 1、控股股东,实际 无 6,580,000 12.43% 10,000 6,590,000 11.44% 控制人 限 2、董事监事及高级 售 3,070,000 5.80% 290,000 3,360,000 5.83% 管理人员 条 件 3、核心员工 8,783,976 16.59% 3,020,000 11,803,976 20.50% 股 份 4、无限售股份总数 18,433,976 34.82% 3,320,000 21,753,976 37.78% 1、控股股东,实际 有 19,740,000 37.29% 750,000 20,490,000 35.58% 控制人 限 2、董事监事及高级 售 9,210,000 17.40% 220,000 9,430,000 16.38% 管理人员 条 件 3、核心员工 5,550,000 10.48% 360,000 5,910,000 10.26% 股 份 4、有限售股份总数 34,500,000 65.18% 1,330,000 35,830,000 62.22% 总股本 52,933,976 57,583,976 100% 100% 普通股股东人数 61 (二)普通股前十名股东情况 期末持有限 期末持有无 序 期初持股 持股变动 期末持股数 期末持 股东名称 售股份数 限售股份数 号 数(股) (股) (股) 股比例 (股) (股) 26,320,000 760,000 27,080,000 47.03% 20,490,000 6,590,000 1 韩智 10,100,000 100,000 10,200,000 17.71% 7,675,000 2,525,000 2 桂杰 北京亦庄互联 3,795,366 200,000 3,995,366 6.94% 0 3,995,366 3 创业投资中心 (有限合伙) 第25页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 2,100,000 0 2,100,000 3.65% 0 2,100,000 4 韩伟 2,100,000 0 2,100,000 3.65% 1,575,000 525,000 5 孙福成 2,100,000 -10000 2,090,000 3.63% 0 2,090,000 6 张永全 2,100,000 0 2,100,000 3.65% 2,100,000 0 7 吴亚光 1,260,000 0 1,260,000 2.19% 1,260,000 0 8 曹莉 长沙联创永锋 鼎鑫股权投资 1,138,610 0 1,138,610 1.98% 0 1,138,610 9 企业(有限合 伙) 北京珞珈天壕 投资中心(有 0 500,000 500,000 0.87% 0 500,000 10 限合伙) 51,013,976 1,550,000 52,563,976 91.30% 33,100,000 19,463,976 11 合计 前十名股东间相互关系说明 前十大股东中韩智与韩伟系兄弟关系,其他股东不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份数量(股) 数量变动(股) 期末股份数量(股) 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为韩智先生。 韩智先生,1962年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历,1982年9月至 1992年7月,任北京四通公司管理部管理员;1993年1月至2000年12月,任北京市聚利机 电新技术有限公司董事长、总经理;2001年1月至2012年4月,任有限公司董事、总经理; 2012年5月起任股份公司董事长、总经理。 (二)实际控制人情况 同上。 四、股份代持情况 无 第26页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第七节融资及分配情况 一、报告期内普通股股票发行情况 发行 发行 发行 发行对 对象 对象 募集资金 发行价 发行对 对象 新增股票 发行数 募集 象中董 中私 中信 用途 募集资金 发行方案 格 象中做 中外 挂牌转让 量 金额 监高与 募投 托及 (请列示 用途是否 公告时间 (元/ 市商家 部自 日期 (股) (元) 核心员 资基 资管 具体用 变更 股) 数 然人 工人数 金家 产品 途) 人数数 家数 补充公司 营运资金, 2015年2 2015年3 1,650,0 6,517,50 3.95 19 0 0 0 0 支持公司 否 月12日 月31日 00 0,000 主营业务 发展 补充公司 2015年 营运资金, 2016年3 3,000,0 120,000, 11月10 40.00 0 0 6 5 0 支持公司 否 月15日 00 000.00 日 主营业务 发展 二、债券融资情况 代码 简称 债券类型 融资金额(元) 存续时间 是否按期还本付息 合计 - 三、间接融资情况 是否按期 融资方式 融资方 融资金额(元) 存续时间 还本付息 信用贷款 公司 3000000 2015年9月24日至2016年9月24日 是 信用贷款 公司 3000000 2015年10月20日至2016年10月20日 是 信托贷款 公司 5000000 2015年7月7日至2016年7月6日 第27页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 信托贷款 公司 5000000 2015年7月7日至2016年7月7日 保理贷款 公司 8000000 2015年6月11日至2016年1月20日 是 银承贷款 公司 13763950.02 2015年4月29日至2015年10月29日 是 银承贷款 公司 6500997.37 2015年5月29日至2015年11月29日 是 银承贷款 公司 9723444 2015年7月3日至2016年1月3日 是 银承贷款 公司 13763950.02 2015年11月至2016年5月 银承贷款 公司 6500997.37 2015年12月至2016年6月 合计 74253338.78 四、利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数(含税) 每10股送股数(股) 每10股转增数(股) 合计 0.00 0 0 第28页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 是否在公司 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 领取薪酬 韩智 董事长/总经理 男 54 大学 2015.5—2018.4 是 董事/副总经理/核心 桂杰 男 52 本科 2015.5—2018.4 是 技术人员 蓝旭俊 董事 男 44 研究生 2015.5—2018.4 是 孙震岩 董事 男 85 大学 2015.5—2018.4 是 2015.5—2018.4 李旺虎 独立董事 男 45 本科 是 2015.5—2018.4 周伟 独立董事 男 43 大学 否 2015.5—2018.4 孙福成 监事会主席 男 53 专科 否 职工监事、软件工程 2015.5—2018.4 杨勇强 男 40 本科 是 师(核心技术人员) 汤澄 监事 男 46 博士 2015.5—2018.5 否 财务总监/董事会秘 范丽娜 女 40 本科 2015.6—2018.5 是 书 董事会人数: 6 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 董事、监事、高级管理人员相互间不存任何关联关系,与控股股东、实际控制人间不存在任何关联关 系。 (二)持股情况 本年持普 年初持普通 年末持普通 期末普通股 期末持有股票 姓名 职务 通股股数 股股数(股) 股股数(股) 持股比例 期权数量 量变动 26,320,000 760000 27,080,000 47.03% - 韩智 董事长/总经理 董事/副总经理 10,100,000 100,000 10,200,000 17.71% - 桂杰 /核心技术人员 第29页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 0 0 0 0.00% - 蓝旭俊 董事 0 0 0 0.00% - 孙震岩 董事 0 0 0 0.00% - 李旺虎 独立董事 0 0 0 0.00% - 周伟 独立董事 2,100,000 0 2,100,000 3.65% - 孙福成 监事会主席 监事/核心技术 80,000 10,000 90,000 0.16% - 杨勇强 人员 0 0 0 0.00% 0 汤澄 监事 财务总监/董事 0 100000 100000 0.17% 0 范丽娜 会秘书 (三)变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 信息统计 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 变动类型(新 姓名 期初职务 期末职务 变动原因 任、换届、离任) 杨崴丝 监事 换届 无 监事会换届 财务总监/董 陈杰 离任 无 辞去财务总监/董事会秘书职务 事会秘书 汤澄 无 新任 监事 - 财务总监/董 范丽娜 无 新任 - 事会秘书 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历 汤澄,男,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权。1988年9至1992年7月就读上海交 通大学热能动力机械专业;1992年9月至1994年7月就读上海交通大学热能动力机械专业;1994 年9月至1997年7月就读上海交通大学安泰管理学院系统工程专业。1997年8月至1998年8月 在上海延中实业股份有限公司任董事会发展委副主任;1998年9月至1999年6月在金信上海证券 总部财务顾问部任高级经理;1999年7月至2004年11月在上海交大顶峰科技创业经营管理有限 公司任总经理助理;2004年12月至2006年10月在上海邦联科技投资有限公司资本管理部任董事; 2006年11月至2009年7月在上海联创永宣基金任投资总监;2009年8月至2011年7月在上海 第30页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 联创永津股权投资管理有限公司任高级副总裁;2011年8月至2011年12月为上海联创永钦股权 投资管理有限公司合伙人;2012年1月至今长沙联创永锋股权投资管理有限公司合伙人;2015年 5月兼任北京聚利科技股份有限公司监事。现未持有公司股份。 范丽娜,女,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权。1995年至1999年就读于北京交 通大学经理管理学院会计学专业。1999年9月至2001年12月就职于北开股份有限公司任会计;2002 年1月至2015年5月就职于信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)任项目经理。2015年6月至 今就职于北京聚利科技股份有限公司任财务总监兼董事会秘书。 二、员工情况 (一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 按教育程度分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 博士 11 19 0 0 生产人员 硕士 231 246 7 9 销售人员 本科 12 15 70 102 技术人员 专科 89 95 71 93 财务人员 专科以下 10 10 205 181 员工总计 需公司承担费用的离退休职工人数 - 353 385 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策等情况: (一)人员变动情况 报告期内,公司的人力资源管理水平有明显提升,在人才引进和招聘方面取得了一定成效。公 司仍然十分重视人才的引进,通过现场招聘、网络招聘等方式招聘优秀应届毕业生和专业的技术、 管理人才。但随着公司的快速发展,公司所需的高质量人才仍然需要继续增加。 (二)培训计划 公司尊崇以人为本的宗旨,十分重视人才的培育与开发。为吸引、留住优秀人才公司多渠道、 多角度、多层次地开展员激励与培养计划,包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的 操作技能培训、管理者提升培训等,不断提高公司员工的整体素质,以实现公司与员工的双赢共进。 (三)员工薪酬政策 依据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规,公司建立了科学、合理的薪酬体系,完善了 公司内部岗位级别设置,为员工提供明确的职业发展通道。同时,公司建立绩效考核体系,将员工 的利益与企业的长期利益结合起来,从而有效地调动员工的积极性和创造性,以促进企业健康、持 续、稳定发展。 (二)核心员工 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 期末股票期权数量(股) (人) (人) 数量(股) 第31页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 核心员工 - 4 16 390,000 披露核心技术团队或关键技术人员的基本情况: 桂杰先生,1964年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,1986年毕业于南京 航空学院飞行自动控制专业;1986年8月至1993年1月,任北京青云航空仪表公司研发技术中心 工程师;1993年1月至2000年12月,任北京市聚利机电新技术有限公司总工程师;2001年1 月至2012年4月,任有限公司董事长、总工程师;2012年5月起任股份公司董事、副总经理。 秦建良先生,1977年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,2000年毕业于河 北大学电信学院自动控制专业;2000年7月至2001年1月,任石家庄奥森自动化仪表有限公司开 发工程师;2001年2月至2002年12月,任北京加维有限公司技术部开发工程师;2003年1月起 任公司硬件工程师、ETC项目组技术负责人。 杨勇强先生,监事,1976年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,1999年毕 业于华北工学院计算机及应用专业;2000年10月至2001年10月,任天津大学无线电厂研发部 技术员;2001年11月至2012年4月,任有限公司软件工程师;2012年5月起任股份公司软件 工程师。 蔡隽先生,1986年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,2007年7月, 本科毕业于北京理工大学电子工程系信息对抗专业;2007年9月至2009年7月,研究生毕业于北 京理工大学电子与信息学院电磁场与微波技术专业;2009年7月起任公司微波与射频电路工程师。 第32页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 是 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 否 发现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要 求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体 系,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合 有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务,公司重大 生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺 陷,能够切实履行应尽的职责和义务。公司治理和实际状况符合相关法规的要求,与《公 司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制 经营管理中的重大风险,能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利,便于接受投资者及社会公众的监督,符合公司发展的 要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等法律法规及规范性文件的要求和程序,履行重大决策规定程序。报告期内, 公司重大事项均通过了公司董事会或/和股东大会审议,会议的召集、召开程序符合相 关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 第33页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 4、公司章程的修改情况 报告期内,公司对《公司章程》进行过二次修改。 1、2015年第一次临时股东大会(公告编号:2015-008)审议通过《关于公司章 程修改的议案》,根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求对章程进行 了修订; 2、2015年第二次临时股东大会(公告编号:2015-049)审议通过《关于修改公 司章程的议案》,根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求对章程进行 了修订; (二)三会运作情况 1、三会召开情况 报告期 会议 内会议 简要内容 类型 召开的 次数 1、2015年2月27日召开了2015年第一次临时股东大会,会议 审议并通过了:《关于提名核心员工的议案》、《关于北京聚利科技股 份有限公司股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<北京聚 利科技股份有限公司股份认购协议>的议案》、《关于公司股票发行前 滚存利润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关 于设立董事会各专门委员会的议案》、《关于制定董事会各专门委员会 议事规则的议案》; 股东 2、2015年5月22日召开了2014年年度股东大会,会议审议并 3 大会 通过了:《关于公司2014年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2014年度监事会工作报告的议案》、《关于审议公司2014年年度报 告及摘要的议案》、《关于公司2014年度财务决算报告的议案》、《关 于公司2015年度财务预算报告的议案》、《关于公司2014年度利润 分配预案的议案》、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 公司2015年度审计机构的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、 《关于公司监事会换届选举的议案》、《关于公司董事、监事、高级管 理人员薪酬的议案》、《关于制定公司独立董事制度的议案》; 3、2015年11月26日召开了2015年第二次临时股东大会,会议 第34页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 审议并通过了:《关于<北京聚利科技股份有限公司股票发行方案>(修 订稿)的议案》、《关于公司股票发行前滚存利润分配方案的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议 案》、《关于修改<公司章程>的议案》。 1、2015年2月11日召开了第一届董事会第十七次会议,会议审 议并通过了:《关于提名核心员工的议案》、关于北京聚利科技股份有 限公司股票发行方案的议案》、关于签署附生效条件的<北京聚利科技 股份有限公司股份认购协议>的议案》、《关于公司股票发行前滚存利 润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股 票发行相关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于设立 董事会各专门委员会的议案》、《关于制定董事会各专门委员会议事规 则的议案》、《关于召开2015年第一次临时股东大会的议案》; 2、2015年3月18日召开了第一届董事会第十八次会议,会议审 议通过了:《关于公司参加竞买顺义区高丽营镇中关村临空国际3-2-4 (南区)国有建设用地使用权的议案》; 3、2015年4月30日召开了第一届董事会第十九次会议,会议审 议通过了:《2014年度董事会工作报告》、《2014年年度报告》、《2014 董事 年度财务决算报告》、《2014年度利润分配方案》、《2015年度财务 8 会 预算报告》、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》、 《2013年关联交易情况及2014年关联交易预计情况的议案》、《关 于提议召开公司2014年年度股东大会的方案》; 4、2015年6月2日召开了第二届董事会第一次会议,会议审议通 过了:《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、关于选举董事会 下属各专业委员会成员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关 于聘任公司董事会秘书、财务总监的议案》、《关于制定公司董事会秘 书工作细则的议案》。 5、2015年6月29日召开了第二届董事会第二次会议,会议审议 通过了:《关于聘任公司董事会秘书、财务总监的议案》; 6、2015年10月28日召开了第二届董事会第三次会议,会议审 议通过了:《2015年半年度报告》、董事会审计委员会年报工作规程》、 《独立董事年报工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《募集资金 管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理 第35页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》、《年报信息披露重大 差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》; 7、2015年11月4日召开了第二届董事会第四次会议,会议审议 通过了:《北京聚利科技股份有限公司股票发行方案》、《关于公司股 票发行前滚存利润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会 全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修改<公司章程>的 议案》、《关于召开2015年第二次临时股东大会的议案》; 8、2015年11月10日召开了第二届董事会第五次会议,会议审 议通过了:《关于<北京聚利科技股份有限公司股票发行方案>(修订 稿)的议案》、《关于公司股票发行前滚存利润分配方案的议案》、《关 于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、 《关于修改<公司章程>的议案》、《关于召开2015年第二次临时股 东大会的议案》。 1、2015年2月11日召开了第一届监事会第八次会议,会议审议 通过了:《关于提名核心员工的议案》; 2、2015年4月30日召开了第一届监事会第九次会议,会议审 议通过了:《关于公司2014年度监事会工作报告的议案》、《关于公 司2014年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2014年度财务决算 报告的议案》、《关于公司2015年度财务预算报告的议案》、《关于 公司2014年度利润分配预案的议案》;、《关于公司监事会换届选举 监事 的议案》; 4 会 3、2015年6月2日召开了第二届监事会第一次会议,会议审议通 过了:《关于选举公司第二届监事会主席的议案》; 4、2015年10月28日召开了第二届监事会第二次会议,会议审 议通过了:《2015年半年度报告》、《董事会审计委员会年报工作规 程》、《独立董事年报工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《募 集资金管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变 动管理制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》、《年报信息披 露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程 序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 第36页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 (三)公司治理改进情况 报告期内,公司进一步加强并完善内控工作,严格遵守三会议事规则,股东大会、 董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法 规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和 人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的 实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不 存在差异。 报告期内,公司未发生来自控制股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治 理的情况,以及公司管理层未引入职业经理人。 (四)投资者关系管理情况 公司制定了《信息披露管理制度》,并通过全国中小企业股份转让系统信息披露平 台(www.neeq.com.cn)及相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护投资者权益。 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内 的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司独立从事业务经营,对控股股东及实际控制人不存在重大依赖关系。公司拥有 独立的研发、销售体系,产品的研发、销售不依赖于控股股东及实际控制人。公司拥有 独立的软件着作权等知识产权,知识产权不依赖于控股股东及实际控制人。 2、人员独立情况 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生; 公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在其他企业中担任董事、监事以外 的其它职务,未在其他企业中领薪;公司财务人员未在其他企业中兼职。公司的劳动、 人事、工资福利管理制度完全独立。 3、资产独立情况 公司拥有独立完整的资产结构。公司未以资产、权益或其他方式为股东债务提供担 保,公司对其所有资产具有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控制股东占用而损 害公司利益的情况。 第37页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 4、机构独立情况 公司根据业务经营发展的需要,设置了总经理室、研发部、生产部、品保部、事业 部、售后服务中心、财务部、企管部、人事部等部门,各部门分工明确,协调运作。公 司与控股股东、实际控制人不存在混合经营、合署办公的情形。公司机构独立于控股股 东、实际控制人。 5、财务独立性 公司设置了独立财务部门,并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度,公司独 立做出财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况,公司在银行独立开户,依 法纳税。 (三)对重大内部管理制度的评价 公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控 制制度,包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理 制度》、《信息披露制度》、《财务管理制度》等,涵盖了公司战略决策、技术研发、 销售管理、人力资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节,并在公司各个层面得 到了有效执行。公司对会计核算体系、财务管理和风险控制行等重大内部管理制度进行 了自我检查和评价,尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内 部约束和责任追究机制。 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责 任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。 截至报告期末,公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 第38页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 第十节财务报告 一、会计师事务所审计报告正文 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 信会师报字[2016]第710384号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区北三环中路29号院茅台大厦28层 审计报告日期 2016年3月18日 注册会计师姓名 陈勇波、王娜 会计师事务所是否变更否 会计师事务所连续服务 3 年限 审计报告正文: 审计报告 信会师报字[2016]第710384号 北京聚利科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的北京聚利科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表, 包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表,2015年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会 计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 第39页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了贵公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经 营成果和现金流量。 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国·上海 中国注册会计师: 二〇一六年三月十八日 第40页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 二、经审计的财务报表 (一)合并资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、(一) 325,457,983.37 164,014,369.98 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收票据 五、(二) 2,078,700.00 - 应收账款 五、(三) 263,140,206.25 123,924,787.77 预付款项 五、(四) 6,667,612.14 2,531,909.86 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、(五) 4,826,138.11 3,289,465.44 存货 五、(六) 78,548,300.80 56,519,296.75 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 680,718,940.67 350,279,829.80 非流动资产: - - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、(七) 2,286,636.26 2,265,847.43 投资性房地产 - - 固定资产 五、(八) 4,086,352.61 2,681,560.57 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、(九) 28,974,012.36 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、(十) 966,667.56 - 递延所得税资产 五、(十一) 3,580,690.73 2,048,967.91 其他非流动资产 - - 第41页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 非流动资产合计 39,894,359.52 6,996,375.91 资产总计 720,613,300.19 357,276,205.71 流动负债: - - 短期借款 五、(十二) 18,099,882.73 24,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 应付短期融资款 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、(十三) 29,988,391.41 - 应付账款 五、(十四) 118,870,763.44 55,438,988.64 预收款项 五、(十五) 46,579,239.25 41,421,867.46 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(十六) 9,185,303.30 5,213,909.12 应交税费 五、(十七) 34,559,470.60 41,676,476.36 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(十八) 16,609,938.35 1,489,101.72 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 273,892,989.08 169,240,343.30 非流动负债: - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、(十九) 5,000,000.00 5,000,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 5,000,000.00 5,000,000.00 负债合计 278,892,989.08 174,240,343.30 第42页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 所有者权益(或股东权益): - - 股本 五、(二十) 57,583,976.00 52,933,976.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、(二十一) 160,548,910.79 35,163,910.79 减:库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、(二十二) 33,561,966.03 14,240,696.34 一般风险准备 - - 未分配利润 五、(二十三) 190,025,458.29 80,697,279.28 归属于母公司所有者权益合计 441,720,311.11 183,035,862.41 少数股东权益 - - 所有者权益合计 441,720,311.11 183,035,862.41 负债和所有者权益总计 720,613,300.19 357,276,205.71 法定代表人:_____________主管会计工作负责人:_____________会计机构负责人:_____________ (二)母公司资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 325,436,999.29 164,014,369.98 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 损益的金融资产 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收票据 2,078,700.00 - 应收账款 十五、(一) 263,140,206.25 123,924,787.77 预付款项 6,667,612.14 2,531,909.86 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十五、(二) 4,986,138.11 3,289,465.44 存货 78,548,300.80 56,519,296.75 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 680,857,956.59 350,279,829.80 非流动资产: - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十五、(三) 2,286,636.26 2,265,847.43 第43页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 投资性房地产 - - 固定资产 4,086,352.61 2,681,560.57 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 28,974,012.36 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 966,667.56 - 递延所得税资产 3,580,690.73 2,048,967.91 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 39,894,359.52 6,996,375.91 资产总计 720,752,316.11 357,276,205.71 流动负债: - - 短期借款 18,099,882.73 24,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 损益的金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 29,988,391.41 - 应付账款 118,870,763.44 55,438,988.64 预收款项 46,579,239.25 41,421,867.46 应付职工薪酬 9,165,303.30 5,213,909.12 应交税费 34,559,470.60 41,676,476.36 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 16,609,938.35 1,489,101.72 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 273,872,989.08 169,240,343.30 非流动负债: - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 5,000,000.00 5,000,000.00 递延所得税负债 - - 第44页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 5,000,000.00 5,000,000.00 负债合计 278,872,989.08 174,240,343.30 所有者权益: - - 股本 57,583,976.00 52,933,976.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 资本公积 160,548,910.79 35,163,910.79 减:库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 33,561,966.03 14,240,696.34 一般风险准备 - - 未分配利润 190,184,474.21 80,697,279.28 所有者权益合计 441,879,327.03 183,035,862.41 负债和所有者权益合计 720,752,316.11 357,276,205.71 (三)合并利润表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 617,702,298.33 274,933,894.97 其中:营业收入 五、(二十四) 617,702,298.33 274,933,894.97 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 490,103,404.35 490,103,404.35 其中:营业成本 五、(二十四) 343,148,833.45 157,273,083.01 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、(二十五) 5,304,481.92 4,127,520.65 销售费用 五、(二十六) 61,231,792.92 26,075,219.41 管理费用 五、(二十七) 68,565,530.78 30,207,645.36 财务费用 五、(二十八) 1,641,279.85 1,716,682.06 资产减值损失 五、(二十九) 10,211,485.43 3,720,604.61 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 投资收益(损失以“-”号填列) 五、(三十) 20,788.83 9,098.20 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 20,788.83 9,098.20 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 第45页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 127,619,682.81 51,822,238.07 加:营业外收入 五、(三十一) 24,719,464.37 4,988,487.20 其中:非流动资产处置利得 - 17,634.71 减:营业外支出 五、(三十二) 194,753.70 4,616.31 其中:非流动资产处置损失 2,650.50 4,598.75 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 152,144,393.48 56,806,108.96 减:所得税费用 五、(三十三) 23,494,944.78 9,767,767.27 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 128,649,448.70 47,038,341.69 其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 128,649,448.70 47,038,341.69 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - - 综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 - - 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 128,649,448.70 47,038,341.69 归属于母公司所有者的综合收益总额 128,649,448.70 47,038,341.69 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益: - - (一)基本每股收益 2.37 0.98 (二)稀释每股收益 2.37 0.98 法定代表人:_____________主管会计工作负责人:_____________会计机构负责人:_____________ (四)母公司利润表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十五、(四) 617,702,298.33 274,933,894.97 减:营业成本 十五、(四) 343,148,833.45 157,273,083.01 营业税金及附加 5,304,481.92 4,127,520.65 销售费用 61,230,270.92 26,075,219.41 管理费用 68,409,275.78 30,207,645.36 财务费用 1,640,040.93 1,716,682.06 资产减值损失 10,211,485.43 3,720,604.61 第46页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 投资收益(损失以“-”号填列) 十五、(五) 20,788.83 9,098.20 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 20,788.83 9,098.20 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 127,778,698.73 51,822,238.07 加:营业外收入 24,719,464.37 4,988,487.20 其中:非流动资产处置利得 - 17,634.71 减:营业外支出 194,753.70 4,616.31 其中:非流动资产处置损失 2,650.50 4,598.75 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 152,303,409.40 56,806,108.96 减:所得税费用 23,494,944.78 9,767,767.27 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 128,808,464.62 47,038,341.69 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 - - 合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 128,808,464.62 47,038,341.69 七、每股收益: (一)基本每股收益 2.24 0.89 (二)稀释每股收益 2.24 0.89 (五)合并现金流量表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 561,764,273.13 314,388,716.77 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 第47页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 24,664,068.02 3,798,119.96 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十五) 9,036,732.23 9,043,593.65 经营活动现金流入小计 595,465,073.38 327,230,430.38 购买商品、接受劳务支付的现金 366,052,617.34 160,651,169.96 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 46,042,033.40 25,616,583.39 支付的各项税费 82,592,795.29 23,750,355.99 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十五) 54,167,126.16 24,403,753.22 经营活动现金流出小计 548,854,572.19 234,421,862.56 经营活动产生的现金流量净额 46,610,501.19 92,808,567.82 二、投资活动产生的现金流量: - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80.00 35,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 80.00 35,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,353,681.68 2,025,345.37 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 19,353,681.68 2,025,345.37 投资活动产生的现金流量净额 -19,353,601.68 -1,990,345.37 三、筹资活动产生的现金流量: - - 吸收投资收到的现金 133,035,000.00 39,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 24,099,882.73 31,100,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 157,134,882.73 70,100,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,334,542.88 1,435,487.43 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十五) 477,002.77 309,913.96 筹资活动现金流出小计 31,811,545.65 24,745,401.39 筹资活动产生的现金流量净额 125,323,337.08 45,354,598.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 第48页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 152,580,236.59 136,172,821.06 加:期初现金及现金等价物余额 162,682,701.88 26,509,880.82 六、期末现金及现金等价物余额 315,262,938.47 162,682,701.88 法定代表人:_____________主管会计工作负责人:_____________会计机构负责人:_____________ (六)母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 561,764,273.13 314,388,716.77 收到的税费返还 24,664,068.02 3,798,119.96 收到其他与经营活动有关的现金 9,036,686.15 9,043,593.65 经营活动现金流入小计 595,465,027.30 327,230,430.38 购买商品、接受劳务支付的现金 357,157,406.93 160,651,169.96 支付给职工以及为职工支付的现金 54,837,243.81 25,616,583.39 支付的各项税费 82,592,795.29 23,750,355.99 支付其他与经营活动有关的现金 54,288,064.16 24,403,753.22 经营活动现金流出小计 548,875,510.19 234,421,862.56 经营活动产生的现金流量净额 46,589,517.11 92,808,567.82 二、投资活动产生的现金流量: - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80.00 35,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 80.00 35,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,353,681.68 2,025,345.37 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 19,353,681.68 2,025,345.37 投资活动产生的现金流量净额 -19,353,601.68 -1,990,345.37 三、筹资活动产生的现金流量: - - 吸收投资收到的现金 133,035,000.00 39,000,000.00 取得借款收到的现金 24,099,882.73 31,100,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 157,134,882.73 70,100,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,334,542.88 1,435,487.43 支付其他与筹资活动有关的现金 477,002.77 309,913.96 筹资活动现金流出小计 31,811,545.65 24,745,401.39 筹资活动产生的现金流量净额 125,323,337.08 45,354,598.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 第49页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 152,559,252.51 136,172,821.06 加:期初现金及现金等价物余额 162,682,701.88 26,509,880.82 六、期末现金及现金等价物余额 315,241,954.39 162,682,701.88 第50页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 (七)合并股东权益变动表 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益 项目 东权益 股本 其他权益工具 资本公积 减:库 其他 专项 盈余公积 一般 未分配利润 优先 永续 其他 存股 综合 储备 风险 股 债 收益 准备 52,933,9 35,163,91 14,240,6 80,697,27 183,035,8 一、上年期末余额 76.00 0.79 96.34 9.28 62.41 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 52,933,9 35,163,91 14,240,6 80,697,27 183,035,8 二、本年期初余额 76.00 0.79 96.34 9.28 62.41 三、本期增减变动金额(减少以 4,650,00 125,385,0 19,321,2 109,328,1 258,684,4 “-”号填列) 0.00 00.00 69.69 79.01 48.70 128,649,4 128,649,4 (一)综合收益总额 48.70 48.70 4,650,00 125,385,0 130,035,0 (二)所有者投入和减少资本 0.00 00.00 00.00 4,650,00 118,867,5 123,517,5 1.股东投入的普通股 0.00 00.00 00.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 6,517,500 6,517,500 第51页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 额 .00 .00 4.其他 19,321,2 -19,321,2 (三)利润分配 69.69 69.69 19,321,2 -19,321,2 1.提取盈余公积 69.69 69.69 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 57,583,9 160,548,9 33,561,9 190,025,4 441,720,3 四、本年期末余额 76.00 10.79 66.03 58.29 11.11 第52页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减: 其他综合 专项 盈余公积 一般 未分配利润 东权益 优先 永续 其他 库存 收益 储备 风险 股 债 股 准备 48,000,0 1,097,88 7,184,94 40,714,6 96,997,52 一、上年期末余额 00.00 6.79 5.09 88.84 0.72 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 48,000,0 1,097,88 7,184,94 40,714,6 96,997,52 二、本年期初余额 00.00 6.79 5.09 88.84 0.72 三、本期增减变动金额(减少以“-” 4,933,97 34,066,0 7,055,75 39,982,5 86,038,34 号填列) 6.00 24.00 1.25 90.44 1.69 47,038,3 47,038,34 (一)综合收益总额 41.69 1.69 4,933,97 34,066,0 39,000,00 (二)所有者投入和减少资本 6.00 24.00 0.00 4,933,97 34,066,0 39,000,00 1.股东投入的普通股 6.00 24.00 0.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 7,055,75 -7,055,7 第53页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 1.25 51.25 7,055,75 -7,055,7 1.提取盈余公积 1.25 51.25 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 52,933,9 35,163,9 14,240,6 80,697,2 183,035,8 四、本年期末余额 76.00 10.79 96.34 79.28 62.41 法定代表人:_____________主管会计工作负责人:_____________会计机构负责人:_____________ (八)母公司股东权益变动表 单位:元 本期 其他权益工具 所有者权益合 项目 其他综合收 专项储 股本 优先 永续债 其他 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 计 益 备 股 第54页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 52,933, 35,163,9 14,240, 80,697,2 183,035, 一、上年期末余额 976.00 10.79 696.34 79.28 862.41 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 52,933, 35,163,9 14,240, 80,697,2 183,035, 二、本年期初余额 976.00 10.79 696.34 79.28 862.41 三、本期增减变动金额(减少以“-”号 4,650,0 125,385, 19,321, 109,487, 258,843, 填列) 00.00 000.00 269.69 194.93 464.62 128,808, 128,808, (一)综合收益总额 464.62 464.62 4,650,0 125,385, 130,035, (二)所有者投入和减少资本 00.00 000.00 000.00 4,650,0 118,867, 123,517, 1.股东投入的普通股 00.00 500.00 500.00 2.其他权益工具持有者投入资本 6,517,50 6,517,50 3.股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 4.其他 19,321, -19,321, (三)利润分配 269.69 269.69 19,321, -19,321, 1.提取盈余公积 269.69 269.69 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 第55页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 57,583, 160,548, 33,561, 190,184, 441,879, 四、本年期末余额 976.00 910.79 966.03 474.21 327.03 上期 其他权益工具 所有者权益合计 项目 减:库存 其他综合 专项储 股本 优先 永续债 其他 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 收益 备 股 48,000,0 1,097,88 7,184,94 40,714,6 96,997,52 一、上年期末余额 00.00 6.79 5.09 88.84 0.72 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 48,000,0 1,097,88 7,184,94 40,714,6 96,997,52 二、本年期初余额 00.00 6.79 5.09 88.84 0.72 三、本期增减变动金额(减少以“-” 4,933,97 34,066,0 7,055,75 39,982,5 86,038,34 号填列) 6.00 24.00 1.25 90.44 1.69 (一)综合收益总额 47,038,3 47,038,34 第56页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 41.69 1.69 4,933,97 34,066,0 39,000,00 (二)所有者投入和减少资本 6.00 24.00 0.00 4,933,97 34,066,0 39,000,00 1.股东投入的普通股 6.00 24.00 0.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 7,055,75 -7,055,7 (三)利润分配 1.25 51.25 7,055,75 -7,055,7 1.提取盈余公积 1.25 51.25 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 52,933,9 35,163,9 14,240,6 80,697,2 183,035,8 四、本年期末余额 76.00 10.79 96.34 79.28 62.41 第57页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 北京聚利科技股份有限公司 二〇一五年度财务报表附注 (除特殊注明外,金额单位均为人民币元) 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 北京聚利科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于2001年,原名为 北京新昱航科技发展有限公司(以下简称“新昱航”)。公司成立时的注册资本为人民 币50.00万元,由自然人股东韩智、桂杰、韩伟、孙福成、张永全、吴亚光、曹莉 分别出资人民币26.50万元、12.00万元、2.50万元、2.50万元、2.50万元、2.50万 元、1.50万元。上述出资业经北京伯仲行会计师事务所有限公司出具京仲验字 [2001]0103E号验资报告予以审验。 2002年6月,根据新昱航股东会决议和修改后的章程,同意变更“新昱航”为“北京聚 利科技有限公司”(以下简称“聚利有限”),同意申请增加注册资本人民币150.00万 元,由原股东韩智、桂杰、韩伟、孙福成、张永全、吴亚光、曹莉分别以货币增资 79.50万元、36.00万元、7.50万元、7.50万元、7.50万元、7.50万元、4.50万;变 更后的注册资本为人民币200.00万元,其股权结构如下: 单位:人民币万元 变更前 变更后 股东 出资额 持股比例% 出资额 持股比例% 韩智 26.50 53.00 106.00 53.00 桂杰 12.00 24.00 48.00 24.00 韩伟 2.50 5.00 10.00 5.00 孙福成 2.50 5.00 10.00 5.00 张永全 2.50 5.00 10.00 5.00 吴亚光 2.50 5.00 10.00 5.00 曹莉 1.50 3.00 6.00 3.00 合计 50.00 100.00 200.00 100.00 上述增资业经北京中燕通会计师事务所有限公司出具中燕字(2002)第1-01-1165 号验资报告予以审验。 2003年3月,根据聚利有限股东会决议和修改后的章程,同意聚利有限增加注册资 本200.00万元,由原股东韩智、桂杰、韩伟、孙福成、张永全、吴亚光、曹莉分别 以货币增资106.00万元、48.00万元、10.00万元、10.00万元、10.00万元、10.00 第58页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 万元、6.00万元;变更后的注册资本为人民币400.00万元,其股权结构如下: 单位:人民币万元 变更前 变更后 股东 出资额 持股比例% 出资额 持股比例% 韩智 106.00 53.00 212.00 53.00 桂杰 48.00 24.00 96.00 24.00 韩伟 10.00 5.00 20.00 5.00 孙福成 10.00 5.00 20.00 5.00 张永全 10.00 5.00 20.00 5.00 吴亚光 10.00 5.00 20.00 5.00 曹莉 6.00 3.00 12.00 3.00 合计 200.00 100.00 400.00 100.00 上述增资业经北京中兆信会计师事务所有限公司出具中兆信验字(2003)第3527号 验资报告予以审验。 2004年4月,依据聚利有限股东会决议和修改后的章程,同意聚利有限增加注册资 本600.00万元,由原股东韩智、桂杰、韩伟、孙福成、张永全、吴亚光、曹莉分别 以货币增资318.00万元、144.00万元、30.00万元、30.00万元、30.00万元、30.00 万元、18.00万元;变更后的注册资本为人民币1,000.00万元。其股权结构如下: 单位:人民币万元 变更前 变更后 股东 出资额 持股比例% 出资额 持股比例% 韩智 212.00 53.00 530.00 53.00 桂杰 96.00 24.00 240.00 24.00 韩伟 20.00 5.00 50.00 5.00 孙福成 20.00 5.00 50.00 5.00 张永全 20.00 5.00 50.00 5.00 吴亚光 20.00 5.00 50.00 5.00 曹莉 12.00 3.00 30.00 3.00 合计 400.00 100.00 1,000.00 100.00 上述注册资本变更期间,聚利有限根据北京市工商局“京工商发[2014]19号”文件相 关规定,无需提供本次增资所需验资报告,以本次入资银行北京市商业银行航天支 行出具的《交存入资资金凭证》作为本次增资的依据。 2009年10月,依据聚利有限股东会决议和修改后的章程,同意聚利有限增加注册 资本1,000.00万元,由原股东韩智、桂杰、韩伟、孙福成、张永全、吴亚光、曹莉 分别以货币增资530.00万元、240.00万元、50.00万元、50.00万元、50.00万元、 第59页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 50.00万元、30.00万元;变更后的注册资本为人民币2,000.00万元。其股权结构如 下: 单位:人民币万元 变更前 变更后 股东 出资额 持股比例% 出资额 持股比例% 韩智 530.00 53.00 1,060.00 53.00 桂杰 240.00 24.00 480.00 24.00 韩伟 50.00 5.00 100.00 5.00 孙福成 50.00 5.00 100.00 5.00 张永全 50.00 5.00 100.00 5.00 吴亚光 50.00 5.00 100.00 5.00 曹莉 30.00 3.00 60.00 3.00 合计 1,000.00 100.00 2,000.00 100.00 上述增资业经北京中泽永诚会计师事务所有限公司出具中泽永诚验字(2009)第066 号验资报告予以审验。 2012年4月,经北京市工商行政管理局批准,由原股东作为发起人,根据公司临时 股东会决议和发起人会议暨创立大会决议的决定,同意将聚利有限依照《中华人民 共和国公司法》的有关规定变更为北京聚利科技股份有限公司。以聚利有限截至2012 年3月31日经大信会计师事务所审计确认的净资产42,977,886.79元,按1:0.9772467 的比例折合成北京聚利科技股份有限公司股本,共计42,000,000.00股,每股1元, 余额977,886.79元计入资本公积。上述出资业经大信会计师事务所出具的大信验字 [2012]第1-0038号验资报告予以审验。 2012年6月,根据公司股东大会决议和修改后的公司章程,同意公司增加注册资本 600.00万元,新增出资由韩智等二十八名自然人股东以货币资金缴足。变更后的股 本为人民币4,800.00万元。其股权结构如下: 变更前 变更后 股东 出资额 持股比例% 出资额 持股比例% 韩智 22,260,000.00 53.00 26,320,000.00 54.81 桂杰 10,080,000.00 24.00 10,080,000.00 21.00 韩伟 2,100,000.00 5.00 2,100,000.00 4.38 孙福成 2,100,000.00 5.00 2,100,000.00 4.38 张永全 2,100,000.00 5.00 2,100,000.00 4.38 吴亚光 2,100,000.00 5.00 2,100,000.00 4.38 曹莉 1,260,000.00 3.00 1,260,000.00 2.63 郭雁艳 400,000.00 0.83 李华 220,000.00 0.46 第60页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 股东 变更前 变更后 李建军 200,000.00 0.42 杨俊霞 120,000.00 0.25 盛光文 100,000.00 0.21 高理云 80,000.00 0.17 杨勇强 80,000.00 0.17 秦建良 80,000.00 0.17 蔡隽 70,000.00 0.15 卓海涛 60,000.00 0.13 王建军 60,000.00 0.13 施亮 60,000.00 0.13 郭建强 50,000.00 0.10 王珲 50,000.00 0.10 邱新豪 40,000.00 0.08 李东元 40,000.00 0.08 沈永会 30,000.00 0.06 胡英斌 30,000.00 0.06 李建民 20,000.00 0.04 袁涌 20,000.00 0.04 邓金文 20,000.00 0.04 张国栋 20,000.00 0.04 闫永明 20,000.00 0.04 董辉 20,000.00 0.04 尹凯旋 20,000.00 0.04 刘广芳 20,000.00 0.04 宋哲明 10,000.00 0.02 合计 42,000,000.00 100.00 48,000,000.00 100.00 上述增资业经大信会计师事务所出具大信验字[2012]第1-0057号验资报告予以审验。 根据公司2014年度第二次临时股东大会决议和章程修正案,公司定向发行不超过 493.3976万股无限售条件人民币普通股,本次发行申请增加注册资本4,933,976.00 元,并由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2014]第711296号验 资报告予以审验。 2015年2月27日,根据公司召开的2015年第一次临时股东大会关于《关于北京聚 利科技股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<北京聚利科 技股份有限公司股份认购协议>的议案》决议及修改后的章程规定,公司申请增加注 册资本人民币1,650,000.00元,变更后注册资本为人民币54,583,976.00元,并由立 信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2015]第710083号验资报告予以 第61页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 审验。 根据公司2015年11月26日召开的2015年第二次股东大会关于《关于<北京聚利科 技股份有限公司股票发行方案>(修订稿)的议案》、《关于公司股票发行前滚存利 润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关 事宜的议案》决议及修改后的章程规定,拟发行数量不超过3,000,000.00股(含 3,000,000.00股)人民币普通股,募集资金金额不超过人民币120,000,000.00元(含 人民币120,000,000.00元),最低认购股份数为20万股,新增股份全部为无限售条 件的人民币普通股,本次发行申请增加注册资本3,000,000.00元,变更后的注册资 本为人民币57,583,976.00元,并由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师 报字[2015]第711607号验资报告予以审验。 统一社会信用代码:91110113802038721K; 注册地:北京市顺义区中关村科技园区顺义园临空二路1号8幢015室; 法定代表人:韩智; 股本:5,758.3976万元; 经营范围:制造和生产仪器仪表、电子产品、通讯设备(限分公司经营);技术开 发、技术转让、技术服务、技术咨询;销售电子产品、通讯设备、机械设备;仪器 仪表维修。(未取得行政许可的项目除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批 准后依批准的内容开展经营活动。) 本财务报表业经公司董事会于2016年3月18日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至2015年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 北京聚利尚德科技有限公司 是 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。 第62页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (二) 持续经营 公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大怀疑的因素。 三、 重要会计政策及会计估计 本公司从事电子不停车收费系列产品、车载设备等产品的研发、生产和销售。本公 司根据实际经营业务特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策,详见本附注“三、(二十五)收入”的各项描述。关于 管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,详见本附注“三、(十一)应收款项坏 账准备”、“三、(十六)固定资产”。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为12个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合 并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并 财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中 的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确 认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 第63页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 经复核后,计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并 财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 (1)增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产 负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 第64页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并 资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之 前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2)处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩 余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权 时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 第65页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧 失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 (3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减 的,调整留存收益。 (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理: (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产; (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债; (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(七)长期股权投资”。 第66页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的 汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者 权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理 的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法, 应明示何种方法何种口径)折算。 处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权 益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资; 应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 第67页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公 允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利 率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等, 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其 现值进行初始确认。 收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同 时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出,计入当期损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的 第68页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形) 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部 分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融 负债,并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融 负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间 的差额,计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 第69页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的,计提减值准备。 (1)可供出售金融资产的减值准备: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关 因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以 转回,计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 (2)持有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一)应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的判断依据或金额标准: 本公司单项金额重大的应收款项是指单项金额10,000,000.00元(含)以上的 应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法: 个别认定,单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试 未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项: 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 金额与性质无上述特点的应收款项,及单独测试未减值的单项金额重大的应 账龄分析法 收款 第70页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 其他方法 控股股东往来款不计提坏账准备 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 5.00 5.00 1-2年 10.00 10.00 2-3年 30.00 30.00 3-4年 50.00 50.00 4-5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 组合名称 方法说明 控股股东 经测试,未发生减值迹象,不需计提坏账准备 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项: 单独计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个 别认定法组合的未来现金流量现值存在显着差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 (十二)存货 1、 存货的分类 存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、 委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产 经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 第71页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品采用一次转销法; (2)包装物采用一次转销法。 (十三)划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售: (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即 出售; (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东 批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准; (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议; (4)该项转让将在一年内完成。 (十四)长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够 第72页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本 法核算的初始投资成本。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 第73页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权 投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额,计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权 投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的, 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。,按照本附注“三、 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合 并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先, 冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的, 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入 当期投资损失。 (3)长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处 第74页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时, 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十五)投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物)。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 (十六)固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 第75页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下: 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 运输设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 机器设备 年限平均法 5 5.00 19.00 办公设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租 入资产: (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值; (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其 差额作为未确认的融资费。 (十七)在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣 工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本 等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的 折旧额。 第76页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (十八)借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认 为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时, 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 第77页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚 未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者 工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策 计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不调整原已计提的折旧额。 (十九)无形资产 1、 无形资产的计价方法 (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额,计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不 满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 (2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销; 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资 产,不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 合同约定期限 每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 第78页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无 形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规 定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法 判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其 有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出,在发生时计入当期损益。 (二十)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并 第79页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 (二十一)长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括房屋装修费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 根据受益期限确定摊销年限,若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十二)职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负 债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和 第80页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 (1)设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为 本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 (2)设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额,确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十六)应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确 认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。 第81页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (二十三)预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列 条件时,本公司确认为预计负债: (1)该义务是本公司承担的现时义务; (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相 同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计 数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基 本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (二十四) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担 以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支 付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值 计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到 解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条 件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限 第82页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价), 同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表 日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件] 等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的 公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可 行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授 予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资 本公积。 对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件 或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有 可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取 得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职 工有利的变更,均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认 尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满 足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具, 并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工 具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权 益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工 具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入 成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行 权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价 值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算 前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入 当期损益。 (二十五)收入 1、 销售商品收入的确认一般原则: (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 第83页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出 的商品实施有效控制; (3)收入的金额能够可靠地计量; (4)相关的经济利益很可能流入本公司; (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 提供劳务收入确认和计量的总体原则: 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认 提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完 工百分比)。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能 够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 3、 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准: 本公司主营业务为ETC系列产品、车载设备等产品的研发、生产和销售,主要 产品包括路侧单元(RSU)、电子标签(OBU)、相关发行设备等 ETC系列产 品、出租汽车税控计价器、GPS/GPRS车载终端等车载设备等产品以及相关的 技术服务。公司的收入模式存在直销和代销两种情形,具体情况描述如下: 一、直销模式下收入确认的具体原则 (1)公司已根据合同约定将产品交付给购货方,取得客户签收并接受产品的 凭证;(2)未取得客户签收并接受产品凭证的,满足合同约定视同接受产品 条件或客户实际接受产品;(3)产品销售收入金额已确定,已经收回货款或 取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计 量。 二、代销模式下收入确认的具体原则 公司与代销客户定期按月(季)进行对账结算,并据此开具发票并确认收入。 三、技术服务收入确认的具体原则 技术服务主要系产品软件升级服务,在服务完成后确认销售收入。 (二十六) 政府补助 1、 类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 第84页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 划分标准与确认时点 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为: 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,在 相关资产达到可供使用状态时,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营 业外收入; 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为: 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时 确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为: 公司对于综合性项目政府文件未明确补助具体对象时,将其分解为与资产相关 的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,将政府补助整 体归类为与收益相关的政府补助,视情况不同计入当期损益,或者在项目期内 分期确认为当期收益。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入; 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得 时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 (二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确 认相应的递延所得税资产。 第85页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转 回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得 资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十八) 租赁 1、 经营租赁会计处理 (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直 线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从 租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直 线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直 接费用,计入租入资产价值。 (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为 第86页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款 的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十九)终止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在 经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分: (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区; (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一 部分; (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (三十)套期会计 1、 套期保值的分类: (1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇 风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 (2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动 源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一 项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 (3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境 外经营净投资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 2、 套期关系的指定及套期有效性的认定: 在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、 风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项 目或交易,被套期风险的性质,以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引 起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性 进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同 时满足下列条件时,本公司认定其为高度有效: (1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被 套期风险引起的公允价值或现金流量变动; (2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 3、 套期会计处理方法: 第87页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (1)公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风 险而形成的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面 价值所作的调整,在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损 益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期 项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引 起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损 益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 (2)现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于 无效套期的部分,计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预 期销售发生时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项 目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额 转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收 益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当 期损益)。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累 计利得或损失转出,计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止 或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入 其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 (3)境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其 处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分 计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时,任 何计入股东权益的累计利得或损失转出,计入当期损益。 (三十一) 其他重要会计政策和会计估计 本公司在报告期间无需披露其他重要的会计政策和会计估计。 (三十二)重要会计政策和会计估计的变更 第88页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 1、 重要会计政策变更 (1)执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则: 《企业会计准则—基本准则》(修订)、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》(修订)、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》(修订)、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》(修订)、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则对本期和上期财务报表未产生影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税率 税种 计税依据 2015年度 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额, 增值税 17% 在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 1、 增值税 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的 规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征 收增值税,对实际税负超过3%的部分即征即退。本公司自2012年11月起享受该税 收优惠。 2、 企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企 第89页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 业,减按15%的税率征收企业所得税”。本公司2011年被认定为国家重点扶持的高 新技术企业(证书编号:GF201111001235),于2014年10月30日进行复审,并 取得了编号为GR201411001897的高新技术企业证书,报告期内按照15%的税率缴 纳企业所得税,有效期3年。 (三) 其他说明 本公司无其他需要说明的税收事项。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 233,312.36 375,523.94 银行存款 315,029,626.11 162,307,177.94 其他货币资金 10,195,044.90 1,331,668.10 合计 325,457,983.37 164,014,369.98 其中:存放在境外的款项总额 其中,受到限制的货币资金明细如下: 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 9,013,931.75 履约保证金 1,181,113.15 1,331,668.10 合计 10,195,044.90 1,331,668.10 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,078,700.00 商业承兑汇票 合计 2,078,700.00 其它说明:期末本公司不存在已质押的应收票据,同时也不存在已背书或贴现且在 资产负债表日尚未到期的应收票据。 第90页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 期末余额 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 281,457,359.28 100.00 18,317,153.03 6.51 263,140,206.25 132,185,377.89 100.00 8,260,590.12 6.25 123,924,787.77 准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 281,457,359.28 100.00 18,317,153.03 /6.51 263,140,206.25 132,185,377.89 100.00 8,260,590.12 /6.25 123,924,787.77 第91页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 238,401,740.56 11,920,087.03 5.00 1至2年 34,773,688.07 3,477,368.81 10.00 2至3年 7,325,840.65 2,197,752.19 30.00 3至4年 322,050.00 161,025.00 50.00 4至5年 365,600.00 292,480.00 80.00 5年以上 268,440.00 268,440.00 100.00 合计 281,457,359.28 18,317,153.03 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额10,056,562.91元; 3、 本期实际核销的应收账款情况 本报告期内无核销的应收帐款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额 单位名称 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 北京云星宇交通科技股份有限公司 85,746,327.00 30.47 4,630,275.30 (北京速通科技有限公司) 河北冀翔通电子科技有限公司 18,110,000.00 6.43 905,500.00 石家庄衢安交通科技有限公司 16,909,408.00 6.01 845,470.40 大连现代高技术集团有限公司 10,658,950.00 3.79 1,065,260.00 贵州省高速公路联网收费管理中心 8,193,085.37 2.91 1,196,653.00 合计 139,617,770.37 49.61 8,643,158.70 说明:北京速通科技有限公司系北京云星宇交通科技股份有限公司下属子公 司。 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1年以内 5,736,988.71 86.04 2,432,131.03 96.06 1至2年 880,192.99 13.20 88,440.50 3.49 2至3年 46,404.80 0.70 9,838.33 0.39 3年以上 4,025.64 0.06 1,500.00 0.06 合计 6,667,612.14 100.00 2,531,909.86 100.00 本报告期内无账龄超过一年的重要预付款项。 第92页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 占预付款期末余额 预付对象 期末余额 合计数的比例 北京智博盛通电子元器件经营部 3,000,000.00 44.99 北京中交国通智能交通系统技术有限公司 1,000,207.55 15.00 新谛(苏州)电子有限公司 258,119.66 3.87 深圳市旗开电子有限公司 220,934.78 3.31 品佳股份有限公司 191,868.00 2.88 合计 4,671,129.99 70.06 3、 其他说明 本报告期内无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露: 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 账面价值 账面价值 计提比例 计提比例 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 (%) (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 5,380,256.59 100.00 554,118.48 10.30 4,826,138.11 3,688,661.40 100.00 399,195.96 10.30 3,289,465.44 款 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合计 5,380,256.59 / 554,118.48 / 4,826,138.11 3,688,661.40 / 399,195.96 / 3,289,465.44 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 4,038,023.58 201,901.18 5.00 1至2年 712,638.01 71,263.80 10.00 2至3年 194,220.00 58,266.00 30.00 3至4年 425,375.00 212,687.50 50.00 4至5年 5年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 5,380,256.59 554,118.48 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额154,922.52元; 第93页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本报告期内无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 - 236,337.17 保证金、押金 4,419,793.00 2,576,830.00 备用金 309,215.18 255,461.00 其他 651,248.41 620,033.23 合计 5,380,256.59 3,688,661.40 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 占其他应收期末 坏账准备 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计数的比 期末余额 例(%) 云南省公路开发投资有限 责任公司高速公路运营管 投标保证金 800,000.00 1年以内 14.87 40,000.00 理中心 1年以内、 山西省交通信息通信公司 投标保证金 690,875.00 12.84 225,737.50 3-4年 福建省招标采购集团有限 投标保证金 550,000.00 1年以内 10.22 27,500.00 公司 辽宁采购中心 投标保证金 400,000.00 1年以内 7.43 20,000.00 河北中机咨询有限公司 投标保证金 370,000.00 1年以内 6.88 18,500.00 合计 / 2,810,875.00 / 52.24 331,737.50 (六) 存货 1、 存货分类 期末余额 年初余额 项目 跌价 跌价 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 原材料 17,947,914.13 17,947,914.13 11,779,312.44 11,779,312.44 委托加工物资 11,344,038.95 11,344,038.95 8,965,624.54 8,965,624.54 在产品 37,967,087.52 37,967,087.52 12,444,184.77 12,444,184.77 发出商品 11,289,260.20 11,289,260.20 23,330,175.00 23,330,175.00 合计 78,548,300.80 78,548,300.80 56,519,296.75 56,519,296.75 第94页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (七) 长期股权投资 本期增减变动 本期计提 减值准备 被投资单位 年初余额 追加 权益法下确认 其他综合收 其他权益 宣告发放现金 期末余额 减少投资 其他 减值准备 期末余额 投资 的投资损益 益调整 变动 股利或利润 联营企业 北京中寰天畅 2,265,847.4 卫星导航科技 20,788.83 2,286,636.26 3 有限公司 2,265,847.4 合计 20,788.83 2,286,636.26 3 第95页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 运输设备 机器设备 办公设备及其他 合计 1.账面原值 (1)年初余额 2,191,807.69 1,410,298.16 878,605.10 4,480,710.95 (2)本期增加金额 60,042.21 1,101,085.45 1,130,630.02 2,291,757.68 —购置 60,042.21 1,101,085.45 1,130,630.02 2,291,757.68 (3)本期减少金额 54,610.00 54,610.00 —处置或报废 54,610.00 54,610.00 (4)期末余额 2,251,849.90 2,511,383.61 1,954,625.12 6,717,858.63 2.累计折旧 (1)年初余额 1,140,148.50 199,159.77 459,842.11 1,799,150.38 (2)本期增加金额 295,875.70 407,122.48 181,236.96 884,235.14 —计提 295,875.70 407,122.48 181,236.96 884,235.14 (3)本期减少金额 51,879.50 51,879.50 —处置或报废 51,879.50 51,879.50 (4)期末余额 1,436,024.20 606,282.25 589,199.57 2,631,506.02 3.减值准备 (1)年初余额 (2)本期增加金额 (3)本期减少金额 (4)期末余额 4.账面价值 (1)期末账面价值 815,825.70 1,905,101.36 1,365,425.55 4,086,352.61 (2)年初账面价值 1,051,659.19 1,211,138.39 418,762.99 2,681,560.57 其他说明:截止2015年12月31日,已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 为1,191,046.28元,累计折旧为1,131,493.97元;期末不存在暂时闲置的固定 资产;期末不存在用于抵押担保的固定资产。 (九)无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 1.账面原值 (1)年初余额 (2)本期增加金额 29,315,232.69 29,315,232.69 —购置 29,315,232.69 29,315,232.69 (3)本期减少金额 —处置 (4)期末余额 29,315,232.69 29,315,232.69 2.累计摊销 (1)年初余额 (2)本期增加金额 341,220.33 341,220.33 —计提 341,220.33 341,220.33 第96页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 (3)本期减少金额 —处置 (4)期末余额 341,220.33 341,220.33 3.减值准备 (1)年初余额 (2)本期增加金额 —计提 (3)本期减少金额 —处置 (4)期末余额 4.账面价值 (1)期末账面价值 28,974,012.36 28,974,012.36 (2)年初账面价值 2、其他说明 北京聚利科技股份有限公司于2015年9月18日取得该土地使用证,其证号:京顺 国用(2015出)第00110号;使用期限:2015年6月10日至2065年6月9日;用 途:工业用地。 (十)长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,087,501.00 120,833.44 966,667.56 合计 1,087,501.00 120,833.44 966,667.56 其他说明:公司2015年年初对租赁北京首冶新元科技发展有限公司的房屋(坐落 于北京市昌平区沙河镇昌平路97号,合计面积为3,156.00m2,用途:办公、生产) 进行装修;已达到可使用状态,按照3年对其进行摊销。 (十一)递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 期末余额 年初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 18,871,271.51 2,830,690.73 8,659,786.08 1,298,967.91 递延收益 5,000,000.00 750,000.00 5,000,000.00 750,000.00 合计 23,871,271.51 3,580,690.73 13,659,786.08 2,048,967.91 (十二)短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 第97页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 质押借款 7,999,882.73 抵押借款 保证借款 10,000,000.00 18,000,000.00 信用借款 100,000.00 6,000,000.00 合计 18,099,882.73 24,000,000.00 说明:报告期内不存在已逾期未偿还的短期借款。 (十三)应付票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 29,988,391.41 商业承兑汇票 合计 29,988,391.41 其他说明:报告期内不存在已到期未支付的应付票据。 (十四)应付账款 1、 应付账款列示: 项目 期末余额 年初余额 1年以内 116,641,409.40 53,931,636.45 1-2年 1,361,744.37 1,193,571.05 2-3年 840,089.02 67,756.91 3年以上 27,520.65 246,024.23 合计 118,870,763.44 55,438,988.64 其它说明:报告期内无账龄超过一年的重要应付账款,且一年以上的应付账款 均为未结算的采购款项。 (十五)预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1年以内 46,410,657.21 39,255,467.46 1-2年 168,582.04 2,166,400.00 2-3年 3年以上 合计 46,579,239.25 41,421,867.46 其它说明:本期末不存在无账龄超过一年的重要预收款项。 (十六)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 4,948,621.83 46,037,728.37 42,185,758.35 8,800,591.85 第98页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 离职后福利-设定提存计划 265,287.29 3,975,699.21 3,856,275.05 384,711.45 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 5,213,909.12 50,013,427.58 46,042,033.40 9,185,303.30 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (1)工资、奖金、津贴和补贴 3,571,089.66 35,416,692.31 33,278,197.10 5,709,584.87 (2)职工福利费 4,373,556.51 4,373,556.51 (3)社会保险费 160,024.12 2,407,302.44 2,336,610.74 230,715.82 其中:医疗保险费 137,951.30 2,075,434.20 2,014,491.06 198,894.44 工伤保险费 11,036.41 165,934.12 161,059.84 15,910.69 生育保险费 11,036.41 165,934.12 161,059.84 15,910.69 (4)住房公积金 2,197,394.00 2,197,394.00 (5)工会经费和职工教育经费 1,217,508.05 1,642,783.11 2,860,291.16 (6)短期带薪缺勤 (7)短期利润分享计划 合计 4,948,621.83 46,037,728.37 42,185,758.35 8,800,591.85 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 252,669.80 3,786,380.20 3,672,658.46 366,391.54 失业保险费 12,617.49 189,319.01 183,616.59 18,319.91 企业年金缴费 合计 265,287.29 3,975,699.21 3,856,275.05 384,711.45 (十七)应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 10,355,343.95 28,566,756.09 营业税 企业所得税 22,996,560.60 9,679,578.95 城市维护建设税 696,937.47 2,000,915.79 教育费附加 353,190.96 731,474.95 地方教育费附加 144,621.37 697,750.58 其它 12,816.25 合计 34,559,470.60 41,676,476.36 (十八)其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 土地拆迁及配套费 12,861,577.00 - 增资发行费用 3,000,000.00 - 第99页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 往来款 - - 其他 748,361.35 1,489,101.72 合计 16,609,938.35 1,489,101.72 2、 账龄超过一年的重要其他应付款 本报告期内无账龄超过一年的重要其它应付款。 (十九)递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,000,000.00 5,000,000.00 研发项目 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 / 涉及政府补助的项目: 本期新增补 本期计入营业外收 与资产相关/与 负债项目 年初余额 其他变动 期末余额 助金额 入金额 收益相关 出租汽车车 载信息终端 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 研发和应用 示范项目 合计 5,000,000.00 5,000,000.00/ 其他说明:企业于2012年7月收到电子信息产业发展基金(出租汽车车载信息终端 研发和应用示范项目)500.00万元,根据电子信息产业发展基金资助项目合同书的 相关条款规定,判断该项递延收益是与资产有关的政府补助,等该项技术达到验收的 状态,按照无形资产使用年限对递延收益进行摊销。截止2015年12月31日,尚未 得到工业和信息化部电子发展基金管理办公室的技术验收。 第100页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (二十)股本 本次变动增(+)减(-) 项目 年初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 52,933,976.00 4,650,000.00 4,650,000.00 57,583,976.00 其他说明:1、根据公司召开的2015年第一次临时股东大会关于《关于北京聚利科技股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<北京聚利科技股份有限公司股份认购协议>的议案》决议及修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币1,650,000.00元,并由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2015]第710083号验资报告予以审验。 2、根据公司2015年11月26日召开的2015年第二次股东大会关于《关于<北京聚利科技股份有限公司股票发行方案>(修订稿)的议案》、《关于公司股票发行前滚存利润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》决议及修改后的章程规定,拟发行数量不超过3,000,000.00股(含3,000,000.00股)人民币普通股,募集资金金额不超过人民币120,000,000.00元(含人民币120,000,000.00元),最低认购股份数为20万股,新增股份全部为无限售条件的人民币普通股,本次发行申请增加注册资本3,000,000.00元,变更后的注册资本为人民币57,583,976.00元,并由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2015]第711607号验资报告予以审验。 第101页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (二十一)资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 35,163,910.79 125,385,000.00 160,548,910.79 其他资本公积 合计 35,163,910.79 125,385,000.00 160,548,910.79 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 1、根据公司召开的2015年第一次临时股东大会关于《关于北京聚利科技股份有限 公司股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<北京聚利科技股份有限公司股 份认购协议>的议案》决议及修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币 1,650,000.00元,本次增资形成资本溢价增加资本公积4,867,500.00元; 2、对公司管理团队和业务骨干进行股权激励,形成的股权激励费用并相应增加资本 公积6,517,500.00元。 3、根据公司2015年11月26日召开的2015年第二次股东大会关于《关于<北京聚 利科技股份有限公司股票发行方案>(修订稿)的议案》、《关于公司股票发行前滚存 利润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关 事宜的议案》决议及修改后的章程规定,公司发行申请增加注册资本3,000,000.00 元,扣除发行费用后公司实际募集的资金为117,000,000.00元,超出注册资本的部 分114,000,000.00元作为股本溢价计入资本公积。 (二十二)盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 9,493,780.90 12,880,846.46 22,374,627.36 任意盈余公积 4,746,915.44 6,440,423.23 11,187,338.67 合计 14,240,696.34 19,321,269.69 33,561,966.03 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:法定盈余公积的提取比例 为10.00%,任意盈余公积的提取比例为5.00%。 (二十三)未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 84,905,013.73 41,294,307.34 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) -4,207,734.45 -579,618.50 调整后年初未分配利润 80,697,279.28 40,714,688.84 加:本期归属于母公司所有者的净利润 128,649,448.70 47,038,341.69 减:提取法定盈余公积 12,880,846.46 4,703,834.17 提取任意盈余公积 6,440,423.23 2,351,917.08 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 第102页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 项目 本期 上期 期末未分配利润 190,025,458.29 80,697,279.28 调整年初未分配利润明细: 1、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润-4,207,734.45元。 (二十四)营业收入和营业成本 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 611,392,732.84 343,148,833.45 272,364,864.00 157,273,083.01 其他业务 6,309,565.49 2,569,030.97 合计 617,702,298.33 343,148,833.45 274,933,894.97 157,273,083.01 (二十五)营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 23,625.00 城市维护建设税 3,088,780.61 2,393,663.50 教育费附加 1,323,763.12 1,025,855.79 地方教育费附加 882,508.74 683,903.86 其它 9,429.45 472.50 合计 5,304,481.92 4,127,520.65 其他说明: (二十六)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 12,492,170.45 6,361,544.72 技术服务费 28,496,250.73 9,570,725.14 办公费 4,502,475.03 1,992,567.55 售后服务费 5,180,195.80 2,711,289.67 差旅费 2,297,209.52 1,442,099.45 业务招待费 4,531,059.75 1,998,985.32 交通运输费 2,850,565.42 1,102,208.03 投标费 292,651.22 245,925.00 广告宣传费 405,374.53 其他 589,215.00 244,500.00 合计 61,231,792.92 26,075,219.41 (二十七)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 39,923,333.72 16,293,763.59 人工费用 17,501,966.47 7,778,179.48 咨询、制作费 2,171,492.82 2,367,462.62 第103页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 3,166,586.23 1,570,046.88 聘请中介机构费 2,645,012.28 564,168.29 车辆使用费 1,042,265.67 746,067.39 业务招待费 26,529.00 254,545.60 折旧摊销 1,225,455.47 279,521.13 差旅交通费 335,182.22 130,704.75 培训费 25,000.00 120,059.25 税费 261,296.63 102,488.98 其他 241,410.27 637.4 合计 68,565,530.78 30,207,645.36 (二十八) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,334,542.88 1,435,487.43 减:利息收入 251,268.97 67,674.12 汇兑损益 手续费 81,003.17 38,954.79 其它 477,002.77 309,913.96 合计 1,641,279.85 1,716,682.06 (二十九)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 10,211,485.43 3,720,604.61 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 合计 10,211,485.43 3,720,604.61 (三十)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 20,788.83 9,098.20 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间 的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的 投资收益 第104页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 项目 本期发生额 上期发生额 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 20,788.83 9,098.20 (三十一)营业外收入 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置利得合计 17,634.71 其中:固定资产处置利得 17,634.71 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 24,689,118.02 4,969,719.96 25,050.00 其它 30,346.35 1,132.53 30,346.35 合计 24,719,464.37 4,988,487.20 55,396.35 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 24,664,068.02 3,798,119.96 与收益相关 海淀区人民政府新三板挂牌支持资金 与收益相关 中关村科技园区管理委员会改制资助资金 与收益相关 中关村科技园区管理委员会挂牌资助资金 600,000.00 与收益相关 中关村现代服务业专项资金拨款(基于北斗 520,000.00 与收益相关 的出租车行业应用示范项目) 专利局资助金 1,050.00 600.00 与收益相关 旧机动车外迁补贴 7,000.00 14,000.00 与收益相关 收残疾人岗位补贴 7,000.00 28,000.00 与收益相关 中关村科技园区购买中介服务补助 9,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进会补贴 10,000.00 与收益相关 合计 24,689,118.02 4,969,719.96 / (三十二)营业外支出 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置损失合计 2,650.50 4,598.75 2,650.50 其中:固定资产处置损失 2,650.50 4,598.75 2,650.50 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 罚款及违约金 190,603.20 17.56 190,603.20 第105页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 其他 1,500.00 1,500.00 合计 194,753.70 4,616.31 194,753.70 (三十三)所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 25,026,667.60 10,325,857.96 递延所得税费用 -1,531,722.82 -558,090.69 合计 23,494,944.78 9,767,767.27 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 152,144,393.48 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 22,821,659.02 子公司适用不同税率的影响 23,852.39 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,175,406.22 研发加计扣除影响 -2,994,250.03 会计确认与纳税申报的差异影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 -1,531,722.82 影响 所得税费用 23,494,944.78 (三十四)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 251,268.97 67,674.12 政府补助 25,050.00 1,171,600.00 其它往来款等 8,760,413.26 7,804,319.53 合计 9,036,732.23 9,043,593.65 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 81,003.17 38,954.79 除金融机构手续费外付现费用 48,074,705.99 21,364,798.43 其他往来款 6,011,417.00 3,000,000.00 合计 54,167,126.16 24,403,753.22 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 担保费等融资费用 477,002.77 309,913.96 第106页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 合计 477,002.77 309,913.96 (三十五)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 128,649,448.70 47,038,341.69 加:资产减值准备 10,211,485.43 3,720,604.61 固定资产等折旧 884,235.14 459,950.95 无形资产摊销 341,220.33 长期待摊费用摊销 120,833.44 625,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,650.50 -13,035.96 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 1,334,542.88 1,435,487.43 投资损失(收益以“-”号填列) -20,788.83 -9,098.20 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,531,722.82 -558,090.69 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -22,029,004.05 -2,392,881.45 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -137,523,741.94 -9,159,927.70 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 66,171,342.41 51,662,217.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 46,610,501.19 92,808,567.82 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 315,262,938.47 162,682,701.88 减:现金的期初余额 162,682,701.88 26,509,880.82 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 152,580,236.59 136,172,821.06 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 315,262,938.47 162,682,701.88 其中:库存现金 233,312.36 375,523.94 可随时用于支付的银行存款 315,029,626.11 162,307,177.94 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 第107页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 项目 期末余额 年初余额 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 315,262,938.47 162,682,701.88 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (三十六)所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 -受限原因 货币资金 10,195,044.90 保证金 应收账款 9,500,000.00 质押借款 合计 19,695,044.90 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 报告期内不存在非同一控制下的企业合并。 (二) 同一控制下企业合并 报告期内不存在同一控制下的企业合并。 (三) 反向购买 报告期内未发生反向购买事项。 (四) 处置子公司 报告期内不存在处置子公司情况。 (五) 其他原因的合并范围变动 本公司于2014年6月26日投资设立了子公司北京力思行科技有限公司,注册资本 为1,000.00万元。2015年9月6日,经北京市工商行政管理局顺义分局核准,将其 名称变更为北京聚利尚德科技有限公司。截止2015年12月31日,北京聚利科技股 份有限公司尚未对子公司北京聚利尚德科技有限公司实际缴纳出资。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 第108页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 持股比例(%) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 北京聚利尚德 技术开发及销售 北京 北京 100.00 投资设立 科技有限公司 相关仪表仪器 2、 重要的非全资子公司 报告期内不存在其它全资子公司。 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 持股比例(%) 对合营企业或联营企 合营企业或 业务 主要经营地 注册地 业投资的会计 联营企业名称 性质 直接 间接 处理方法 北京中寰天畅卫星 北京 北京 服务 49.00 权益法 导航科技有限公司 2、 重要合营企业的主要财务信息 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 北京中寰天畅卫 北京中寰天畅卫 …… …… 星导航科技公司 星导航科技公司 流动资产 3,911,734.18 3,088,425.10 非流动资产 560,553.68 695,293.41 资产合计 4,472,287.86 3,783,718.51 流动负债 1,796,026.61 1,149,883.44 非流动负债 负债合计 1,796,026.61 1,149,883.44 少数股东权益 归属于母公司股东权益 2,676,261.25 2,633,835.07 按持股比例计算的净资产份额 1,311,368.01 1,290,579.18 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 975,268.25 975,268.25 对合营企业权益投资的账面价值 2,286,636.26 2,265,847.43 存在公开报价的合营企业权益投资 的公允价值 营业收入 5,828,079.63 4,268,103.65 净利润 42,426.18 18,567.75 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 42,426.18 18,567.75 第109页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 北京中寰天畅卫 北京中寰天畅卫 …… …… 星导航科技公司 星导航科技公司 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明:1、上述2014年和2015年的财务数据业经信永中和会计师事务所审计; 2、本公司对北京中寰天畅卫星导航科技有限公司的投资系购买取得,投资时点北京 中寰天畅卫星导航科技有限公司账面净资产为4,132,105.62元,本公司以300万的 价格取得其49%的股权,投资时点投资成本与应享有的账面净资产的差异为 975,268.25元,投资时点未进行评估,投资成本与应享有的账面净资产的差额放入“调 整事项-其他”中列示。 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责 任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有 效执行的程序。董事会通过定期报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标 和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有 关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽 可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信 用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可 获取时)。 公司通过对已有客户进行信用监控及应收账款账龄管理,财务部每月提交重点客户 应收款变动情况,确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风 险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客 户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则 必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 第110页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (1)利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司面临的利率风险主要来源于短期借款。公司目前的银行短期借款为浮 动利率,于报告期各期末,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的 借款利率上升或下降100个基点,对本公司的净利润影响如下。管理层认为100个 基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。 对净利润的影响 利率变化 本期 上期 上升100个基点 -180,998.83 -240,000.00 下降100个基点 180,998.83 240,000.00 (2)汇率风险 汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 (3)其他价格风险 除上述风险外,根据公司的实际经营业务,无其他需要披露的价格风险。 (三) 流动性风险 流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险 由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有 充足的资金偿还债务。 公司财务部每年根据公司经营战略、资金现状等因素同时与其他相关业务部门沟通 协调的基础上,编制年度资金需求计划,对公司负责结构、融资种类及形式、借款 额度,做出银行借款计划安排或其他融资安排,银行借款计划包括借款金额、借款 形式、利率、借款期限、资金用途等内容。财务总监审核借款规模是否合理,是否 符合经济性要求,是否以最低的筹资成本获得了所需的资金,是否还有降低筹资成 本的空间以及其他更好的融资方式,筹资期限等是否经济合理,利息水平是否在公 司可承受的范围之内,对利率、汇率、货币政策、宏观经济走势等重要条件进行预 测分析等。总经理、董事长审核借款是否符合公司整体发展战略。年度筹资额度审 批权限按照公司章程相关规定执行。 本公司各项金融负债以1年内到期为主。 第111页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 九、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的 输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。 本公司报告期内各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间差异较小,所 以本公司的金融工具全部以账面价值计量。 十、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司对本公司的表决权 母公司名称 与本公司关系 母公司对本公司的持股比例(%) 比例(%) 韩智 实际控制人 47.03 47.03 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 稳恩佳力佳(北京)石油化工设备有限公司 同一实际控制人 北京英泰赛福软件技术有限公司 股东亲属参股公司 北京德惠众科技有限公司 股东亲属参股公司 北京亦庄互联创业投资中心(有限合伙) 股东 桂杰 股东、高管 韩伟 股东、实际控制人亲属 第112页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京英泰赛福软件技术有限公司 原材料 358.97 2、 关联租赁情况 本公司作为出租方: 承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 稳恩佳力佳(北京)石油化 厂房 288,000.00 工设备有限公司 关联租赁情况说明:2014年度公司向关联方稳恩佳力佳(北京)石油化工设 备有限公司支付2014年和2013年的租金合计576,000.00元;2013年度公司 向关联方稳恩佳力佳(北京)石油化工设备有限公司支付2012年和2011年的 租金合计576,000.00元。公司于2015年年初与稳恩佳力佳(北京)石油化工 设备有限公司签订补充协议,协议约定终止2015年向稳恩佳力佳(北京)石 油化工设备有限公司租赁厂房。 3、 关联担保情况 本公司作为被担保方: 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 韩智、韩伟 10,000,000.00 2015/7/6 2016/7/6 否 韩智、韩伟 1,000,000.00 2014/12/22 2015/12/19 是 韩智、韩伟 5,000,000.00 2014/12/19 2015/12/19 是 韩智、韩伟 3,000,000.00 2014/10/22 2015/10/22 是 韩智、韩伟 2,000,000.00 2014/10/22 2015/6/30 是 韩智、韩伟 7,000,000.00 2014/3/21 2015/3/21 是 关联担保情况说明:对应借款信息和担保信息详见“(十二)、短期借款”。 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 期末余额 年初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 稳恩佳力佳(北京)石油化工设备有 8,684,977.99 868,497.80 限公司 北京中寰天畅卫星导航科技有限公司 其他应收款 韩智 236,337.17 第113页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 韩伟 (七) 关联方承诺 报告期内无需披露与关联方有关的承诺事项。 (八) 其他 报告期内无需披露其他事项。 十一、 股份支付 (一) 股份支付总体情况 项目 本期 公司本期授予的各项权益工具总额 6,517,500.00 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 其他说明: 公司报告期内授予的各项权益工具总额:165.00万股(2015年1-6月) 为了增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续健康发展的责任感、使命感,确 保公司发展目标的实现,根据公司2015年2月27日召开的2015年第一次临时股东 大会关于《关于北京聚利科技股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于签署附生 效条件的<北京聚利科技股份有限公司股份认购协议>的议案》决议及修改后的章程 规定,拟发行数量不超过1,650,000股(含1,650,000股)人民币普通股,募集资 金金额不超过人民币6,517,500.00元,(含人民币6,517,500.00元),本次发行每股 面值1元,发行价格为3.95元/股。本次发行实际募集股份165.00万股,募集资金 6,517,500.00元。 本次发行股份的价格:在综合考虑公司所处行业、公司成长性、最近一期的净利润、 行业平均市盈率、公司股份在全国中小企业股份转让系统交易价格及核心员工的贡 献等多种因素,并与在册股东沟通的基础上最终确定。 本次发行股份转让限制:本次依法认购的股份自办理完毕中国证券登记结算有限责 任公司北京分公司登记手续之日起三个会计年度内(不含股份登记手续完成的当年) 不得转让,第四个会计年可以转让本次依法认购的股份的50%(含50%),第五个 会计年度的第一个日历日起甲方可以转让剩余的全部股份(仅限本次依法认购的股 份),但是相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》限制转让的除外。 本次发行股份若其出现以下任意情形之一的,控股股东韩智有权以本次认购股份的 价格(每股3.95元)并加算同期银行存款利息回购仍在限售期的全部股份:(1)提 第114页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 前解除劳动合同或主动提出与乙方协商解除劳动合同的或不同意续签劳动合同的; (2)严重违反乙方的管理制度;(3)严重侵害乙方的利益;(4)被劳动教养或被依 法追究刑事责任的。 (二) 以权益结算的股份支付情况 项目 2015年度 参照公司股份在全国中小企业股份转让系统交易价格,以 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司最近一次定向增发的价格7.90元确定 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 6,517,500.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,517,500.00 其他说明: 以权益结算的股份支付的说明:报告期内2015年2月27日,公司授予管理团队和 业务骨干165.00万股股份,股份自办理完毕中国证券登记结算有限责任公司北京分 公司登记手续之日起三个会计年度内(不含股份登记手续完成的当年)不得转让, 第四个会计年可以转让本次依法认购的股份的50%(含50%),第五个会计年度的 第一个日历日起甲方可以转让剩余的全部股份(仅限本次依法认购的股份),但是相 关法律、法规、规范性文件及《公司章程》限制转让的除外。 授予日权益工具公允价值的确定方法:参照公司股份在全国中小企业股份转让系统 交易价格,以公司最近一次定向增发的价格7.90元确定。 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额:6,517,500.00元。 以权益结算的股份支付确认的费用总额:6,517,500.00元。 (三) 以现金结算的股份支付情况 报告期内未发生以现金结算的股份支付情况。 (四) 股份支付的修改、终止情况 报告期内未发生股份支付的修改、终止情况 十二、 承诺及或有事项 本公司报告期内无需披露承诺及或有事项。 十三、 资产负债表日后事项 第115页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 本公司报告期内无需披露资产负债表日后事项。 十四、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 本公司报告期内无需披露与前期会计差错更正相关事项。 (二) 债务重组 本公司报告期内无需披露与债务重组相关事项。 (三) 资产置换 本公司报告期内无需要披露的资产置换事项。 (四) 年金计划 本公司报告期内无需要披露的年金计划事项。 (五) 终止经营 本公司报告期内无需要披露的终止经营事项。 (六) 分部信息 本公司无报告分部信息。 (七) 其他对投资者决策有影响的重要事项 本公司报告期内无需要披露的其他对投资者决策有影响的重要事项。 第116页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 十五、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 2015.12.31 2014.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比例 账面价值 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 (%) (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 281,457,359.28 100.00 18,317,153.03 6.51 263,140,206.25 132,185,377.89 100.00 8,260,590.12 6.25 123,924,787.77 备的应收账款 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 281,457,359.28 / 18,317,153.03 / 263,140,206.25 132,185,377.89 / 8,260,590.12 / 123,924,787.77 第117页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 2015.12.31 2014.12.31 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 238,401,740.56 11,920,087.03 5.00 110,764,013.25 5,538,200.66 5.00 1至2年 34,773,688.07 3,477,368.81 10.00 19,875,199.64 1,987,519.96 10.00 2至3年 7,325,840.65 2,197,752.19 30.00 799,325.00 239,797.50 30.00 3至4年 322,050.00 161,025.00 50.00 406,400.00 203,200.00 50.00 4至5年 365,600.00 292,480.00 80.00 242,840.00 194,272.00 80.00 5年以上 268,440.00 268,440.00 100.00 97,600.00 97,600.00 100.00 合计 281,457,359.28 18,317,153.03 132,185,377.89 8,260,590.12 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 2015年度 2014年度 计提坏账准备 10,056,562.91 3,612,190.77 收回/转回坏账准备 - - 3、 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期内无核销的应收帐款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额 单位名称 占应收账款合计数的比例 应收账款 坏账准备 (%) 北京云星宇交通科技股份有限公司 85,746,327.00 30.47 4,630,275.30 (北京速通科技有限公司) 河北冀翔通电子科技有限公司 18,110,000.00 6.43 905,500.00 石家庄衢安交通科技有限公司 16,909,408.00 6.01 845,470.40 大连现代高技术集团有限公司 10,658,950.00 3.79 1,065,260.00 贵州省高速公路联网收费管理中心 8,193,085.37 2.91 1,196,653.00 合计 139,617,770.37 49.61 8,643,158.70 说明:北京速通科技有限公司系北京云星宇交通科技股份有限公司下属子公 司。 第118页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度 财务报表附注 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露: 2015.12.31 2014.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提比例 账面价值 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 (%) (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 5,540,256.59 100.00 554,118.48 10.00 4,986,138.11 3,688,661.40 100.00 399,195.96 10.82 3,289,465.44 坏账准备的其他应收款 (1)按账龄分析法计提坏 5,380,256.59 97.11 554,118.48 10.30 4,826,138.11 3,452,324.23 93.59 399,195.96 11.56 3,053,128.27 账准备的应收账款 (2)按其他组合计提坏账 160,000.00 2.89 - 236,337.17 6.41 - - 236,337.17 准备的应收账款 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 5,540,256.59 / 554,118.48 / 4,986,138.11 3,688,661.40 / 399,195.96 / 3,289,465.44 第119页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 2015.12.31 2014.12.31 账龄 计提比例 计提比例 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 (%) (%) 1年以内 4,038,023.58 201,901.18 5.00 2,408,229.23 120,411.46 5.00 1至2年 712,638.01 71,263.80 10.00 197,220.00 19,722.00 10.00 2至3年 194,220.00 58,266.00 30.00 836,875.00 251,062.50 30.00 3至4年 425,375.00 212,687.50 50.00 4至5年 10,000.00 8,000.00 80.00 5年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 5,380,256.59 554,118.48 3,452,324.23 399,195.96 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 2015.12.31 2014.12.31 组合名称 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 韩智 236,337.17 北京聚利尚 德科技有限 160,000.00 公司 合计 160,000.00 236,337.17 2、 本报告期计提、转回或收回坏账准备情况 项目 2015年度 2014年度 计提坏账准备 154,922.52 108,413.84 收回/转回坏账准备 - - 3、 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期内无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 账面余额 款项性质 2015.12.31 2014.12.31 往来款 160,000.00 236,337.17 保证金、押金 4,419,793.00 2,576,830.00 备用金 309,215.18 255,461.00 其他 651,248.41 620,033.23 合计 5,540,256.59 3,688,661.40 第120页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 占其他应收期末余 坏账准备 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 额合计数的比例(%) 期末余额 云南省公路开发投资有限责任公 投标保证金 800,000.00 1年以内 14.44 40,000.00 司高速公路运营管理中心 1年以 山西省交通信息通信公司 投标保证金 690,875.00 内、3-4 12.47 225,737.50 年 福建省招标采购集团有限公司 投标保证金 550,000.00 1年以内 9.93 27,500.00 辽宁采购中心 投标保证金 400,000.00 1年以内 7.22 20,000.00 河北中机咨询有限公司 投标保证金 370,000.00 1年以内 6.68 18,500.00 合计 / 2,810,875.00 / 50.74 331,737.50 (三) 长期股权投资 2015.12.31 2014.12.31 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 对联营、合营 2,286,636.26 2,286,636.26 2,265,847.43 2,265,847.43 企业投资 合计 2,286,636.26 2,286,636.26 2,265,847.43 2,265,847.43 1、 对子公司投资 被投资 本期 本期 本期计提 减值准备 2014.12.31 2015.12.31 单位 增加 减少 减值准备 期末余额 北京聚利尚 德科技有限 公司 合计 其他说明:于2014年6月26日投资设立了子公司北京力思行科技有限公司,2015 年9月6日,经北京市工商行政管理局顺义分局核准,将其名称变更为北京聚利尚 德科技有限公司。截止2015年12月31日,北京聚利科技股份有限公司对子公司的 投资尚未实际缴纳出资。 2、对联营企业投资 本期增减变动 本期计 宣告发 权益法下确 其他综 其他 提 减值准备 被投资单位 2014.12.31 追加 减少 放现金其 2015.12.31 减值准 期末余额 认的投资损 合收益 权益 投资 投资 股利或他 备 益 调整 变动 利润 联营企业 北京中寰天畅卫 星导航科技有限 2,265,847.43 20,788.83 2,286,636.26 公司 合计 2,265,847.43 20,788.83 2,286,636.26 (四) 营业收入和营业成本 第121页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 1、 营业收入、营业成本 2015年度 2014年度 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 611,392,732.84 343,148,833.45 272,364,864.00 157,273,083.01 其他业务 6,309,565.49 2,569,030.97 合计 617,702,298.33 343,148,833.45 274,933,894.97 157,273,083.01 2、 主营业务(分产品) 2015年度 2014年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出租车计 20,015,751.28 9,428,852.73 25,714,742.73 12,393,785.78 价 ETC器 565,588,229.00 318,483,904.86 215,807,908.02 126,857,642.75 加油机计 - - - - 数器 GPS车载终 14,575,671.79 9,223,430.22 25,536,448.72 14,332,851.68 端 配件收入 13,601,291.70 5,725,964.03 5,305,764.53 3,688,802.80 合计 611,392,732.84 343,148,833.45 272,364,864.00 157,273,083.01 3、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 陕西高速公路电子收费有限公司 78,739,348.66 12.75 石家庄衢安交通科技有限公司 73,632,478.61 11.92 北京云星宇交通科技股份有限公司 69,872,836.07 11.31 中国工商银行股份有限公司四川省分行 42,313,738.47 6.85 中国建设银行股份有限公司四川省分行 36,227,673.50 5.86 合计 300,786,075.31 48.69 (五) 投资收益 项目 2015年度 2014年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 20,788.83 9,098.20 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 20,788.83 9,098.20 第122页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 十六、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,650.50 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额 25,050.00 或定量享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -161,756.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 20,903.60 少数股东权益影响额 合计 -118,453.75 (二) 净资产收益率及每股收益: 加权平均净资产收 每股收益(元) 2015年度 益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 49.82 2.3688 2.3688 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 49.87 2.3710 2.3710 股东的净利润 北京聚利科技股份有限公司 二〇一六年四月一日 第123页,共124页 北京聚利科技股份有限公司 2015年度报告 附: 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名 并盖章的财务报表 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 公司董事会办公室 第124页,共124页